企业所得税度申报系统.ppt

企业所得税年度申报系统讲解 一、关于年度申报系统版本 今年年度申报版本为2009版，版本为3.10第106次编绎， 编绎日期为2014年2月26日 如不是以上版本就需要对系统进行升级。 二、升级方法。对去年已安装过企业年度申报系统（2009版）的纳税人，直接下载2014补丁包安装后即可使用；对2013年新开业纳税人，直接下载完整版进行安装即可。 升级安装中病毒的问题： 部分企业在升级安装过程中提示有病毒，这是由于升级补丁包被杀毒软件屏蔽了，不是真正有病毒，解决方法只需在升级安装过程关闭杀毒软件。 三、系统统新增业务 。 １、新增总机构申报流程 通过本系统可以完成总机构企业所得税年度申报的数据打包，数据将合并分支机构分配税款信息。 特别提示：总机构企业申报必须选择合并纳税标识-合并纳税企业全辖申报，系统将会列出分支机构分配表供填写申报。非总机构企业申报必须选择合并纳税标识-非合并纳税申报（系统默认），系统将不会列出分支机构分配表。 年度申报表填写-第一步 （1）据实填写附表一，附表二， （2）直接进入主表界面填列主表 （3）填写分支机构分配表。 进入总机构情况表，系统自动带入应纳所得税额，将该金额按50%分别填入总机构分摊所得税额和分支机构分摊的所得税额。 进入分支机构情况表，据实填入分支机构税号、名称、收入总额、工资总额、资产总额三项因素，系统自动计算分支机