金蝶EASv54全面预算解决方案.ppt

金蝶EASv5.4全面预算解决方案 ——EAS产品市场部 大纲1 Part 1.EAS对全面预算的定义 战略财务管理框架 目标管理循环 预算能否指导运营? Part 2.EAS全面预算最佳客户实践 Part 3.EAS全面预算实现方案 Part 4.全面预算咨询方法 战略财务管理框架 目标管理循环 中国企业的实践1 中国企业的实践2 大纲2 Part 1.EAS对全面预算的定义 Part 2.EAS全面预算最佳客户实践 2.1 深圳移动 -- 精细化管理托起的灵动舞步 2.2 神华宁煤 – 贺兰山畔盛开的黑郁金香 2.3 金蝶国际 – 执行力至上的管理哲学实现 Part 3.EAS全面预算实现方案 Part 4.全面预算咨询方法 2.1 深圳移动_精细化管理托起的灵动舞步 中移动业绩与管理表现 中国企业最佳管理实践 2007年，中国移动有限公司荣获《亚洲财经》（Finance Asia）杂志“最佳公司”评选“最佳管理”、“最佳企业管治”、“最佳投资者关系”和“最佳强劲股息政策实现”四项中国组第一，同时获得《亚洲公司治理》（Corporate Governance Asia）杂志举办的第三届“亚洲优秀公司治理”奖。 ? ?? 《亚洲财经》每年年中举办“Asia’s Best Company”评选活动，由200多位基金经理和证券分析员参加投票，选出他们心目中的亚太区域内具有最佳管理水平的公司。《亚洲公司治理》是目前亚洲区内唯一专注公司治理的期刊，其每年举办的“亚洲优秀公司治理”评选考虑的因素包括：公司过去是否有公认的公司治理方面良好表现，是否参与推进和提升公司治理（包括立法、调查，研究等）的活动，以及公司在过去12个月中必须实施与公司治理直接相关的管理改革。 目标: 利用预算工具加强精细化管理 实现全员和全局预算管理 预算不留死角,所有部门作为责任中心纳入预算管理 各部门授权相应人员提出预算申请,所有人员的报账要服从预算 涵盖了市场项目\非市场项目\投资项目的全面预算管理 建立在预算严格指导下的报账平台 利用EAS-BOS定制实现:借款单/费用报销单/供应商付款单/差旅费报销单/成本费用预提单等业务的报账处理 与MIS系统供应商合同管理流程衔接 从MIS系统中写入合同的基本信息 每一笔供应商合同付款都要核销相应合同信息 流程与授权满足SOX404的内控管理标准 实现逐层的授权机制并清晰记录权限分配 在报账环节体现预算的刚性指导,系统可自动控制和记录预算异常 预算申请和各种报账单据在授权和业务监督的原则下经过不同部门和岗位人员的审核 移动公司预算体系 关键业绩要素与价值树模型 深圳移动责任中心组织（1-2级） 数据逻辑模型 项目驱动全面预算 深移动的全员预算应用模式 深移动的全员预算应用模式-1 深移动的全员预算应用模式-2.1 深移动的全员预算应用模式-2.2 深移动的全员预算应用模式-3 深移动的全员预算应用模式-4.1 深移动的全员预算应用模式-4.2 深移动的全员预算应用模式-4.3 深移动的全员预算应用模式-4.4 深移动的全员预算应用模式-4.5 深移动的全员预算应用模式-4.6 深移动的全员预算应用模式-4.7 深移动的全员预算应用模式-4.8 应用效果 完善了全面预算管理 从单一的资金支出预算管理转变为“以成本预算为主、资金支出预算为辅”的项目驱动的全面预算管理模式 利用EAS-BOS表单工具定制了符合移动精细管理要求的预算项目申报和费用报销单据 优化预算模型，改善精细化管理 建立了标准化与灵活性兼备的预算科目，完善成本预算统计手段，提高预算编制、执行、控制、考核等环节的准确性和效率。 利用EAS-BOS工作流工具设计了符合移动内控要求的单据流程 规范预算调整，完善预算分析对决策的支持 完善纵向及横向的预算管理流程，增强对各部门预算调整的控制力度。同时发挥“探测器”的功能，及时发现管理的缺陷与漏洞，防范企业经营风险。 2.2 神华宁煤_贺兰山畔盛开的黑郁金香 大多广长的神华宁煤1 大多广长的神华宁煤2 大多广长的神华宁煤3 应用亮点1：大规模大并发的海量应用 应用亮点2：事前预算/资金结算/事后核算的整体应用 神华宁煤的大表预算 优点:一张表统管全局 附表1 其他支出预算明细 应用效果 实现了集团财务“一本账”集中管理： 使财务核算结果更准确、及时，杜绝了虚列成本、费用挂账、成本转列、资金转移、调节盈亏等现象，净化集团公司经营环境； 通过集团统一的集中核算体系规范财务核算、提高效率； 实现了集团预算管理：编制准确性提高、杜绝了预算资金的挤占挪用； 推进了集团目标管理和预算的执行力度，强化预算过程监控职能； 实现了集团资金内部银行管理：及时结算和清收货款，加速资金周转要效益，降低占用内部银行资金，提高资金利用效率 每