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国内信用证业务介绍 2006年8月  中国工商银行宁波市分行 业务简介 名词解释 业务操作流程图 功能介绍 内 容 提 要 一、国内信用证的概念 ? 国内信用证是开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。 银行对受益人作出的有条件的付款约定或承诺 适用于国内企业间商品贸易的一种结算方式 只限于转账结算，不得支取现金，必须以人民币计价。 二、国内信用证的作用 对于卖方： 1、 有利于安全收回货款； 2、 便利于获得资金融通； 3、促进了合同的履行。 二、信用证的作用 对于买方： 1、 有利于资金周转； 2、可保障交易安全。 二、信用证的作用 对于开证行： 1、 凭借自身的信用，可获取开证手续费，吸收保证金存款 2、 可向买方发放贸易融资， 获取贷款利息 二、信用证的作用 对于通知行： 1、不承担资金风险，可收取通知费、议付费等银行手续费； 2、可发放贸易融资，收取利息。 三、国内信用证业务中存在的主要当事人 ? 开证申请人——合同中的买方或购货方 ? 开证行——买方的开户银行 受益人——合同中的卖方或供货方 通知行——受开证行委托代为向受益人通知信用证的银行 议付行——受开证行指示议付信用证 的银行，该银行只能是受益人的开户行 四、国内信用证结算的特点 1、开证行负第一性付款责任：凭相符的单据付款 2、就信用证性质而言，信用证独立于买卖合同，银行在信用证业务时，不受购销合同的约束 3、在信用证业务中，所有当事人处理的是单据，而不是与单据有关的货物及劳务 五、国内信用证的种类 （一）按付款期限分类 ? 即期付款信用证 延期付款信用证 五、国内信用证的种类 （二）按开立方式分类 信开信用证 电开信用证 （我国开办的国内信用证属于不可撤销、不可转让的跟单信用证） 六、国内信用证的基本内容 1、开证行名称和地址 2、开证日期 3、信用证编号 4、信用证种类 5、开证申请人名称和地址 6、受益人名称和地址 7、通知行名称和地址 8、有效期和有效地 9、交单期限 六、国内信用证的基本内容 10、信用证金额 11、付款方式 12、运输方式 13、发运地和目的地 14、最晚发运日期 15、对分批和转运的规定 16、货物描述、包括名称、数量、价格、规格等 17、单据要求和种类 18、开证行的保证文句 19、开证行有权签字人签字、盖单或密押 七、国内信用证项下基本的单据 1、商业发票：抬头人应为开证申请人 2、运输单据：是重要的商业票据，包括具有物权性质的运输单据（即提单）和不具有物权性质的运输单据。 3、保险单据：是保险人与被保险人之间建立保险契约的书面文件。 八、国内信用证结算中银行应注意的问题：开证行 ? 第一性的付款责任人 ? 不可撤销和不可转让 ? 只处理单据 ? 独立决定接受或拒绝单据 ? 合理工作时间 八、国内信用证结算中银行应注意的问题：通知行 ? 承担确认信用证真伪的责任 ? 合理的工作时间 ? 办理撤证时要注意该证是否已办理融资 八、国内信用证结算中银行应注意的问题：议付行 ? - 议付仅限于延期付款信用证 - 议付行必须是开证行指定的受益人开户行 - 对合格单据进行议付，对不合格单据只是审单，不能议付 - 必须给付对价——垫付货款，不垫付货款不算议付 九、国内信用证费率表 即期信用证 信用证开立后，在其规定的单据提交开证行并符合信用证条款后应该即期付款的是即期信用证。 延期信用证 信用证开立后，在其规定的单据提交开证行并符合信用证条款后应于信用证规定的到期日付款的是延期信用证。 名词解释二 议付信用证 信用证开立后，在其规定的单据提交开证行并符合信用证条款后应于信用证规定的到期日向议付行付款的是议付信用证。议付是信用证指定的议付行在单据相符条件下，扣除议付利息后向受益人给付对价的行为。 名词解释三 开证行 接受开证申请人的开证申请，开出信用证，在信用证到期时、在单证相符的情况下，无条件付款给信用证受益人的银行。开证行通常是开证申请人的开户行。 通知行 接收开证行开立的信用证、信用证修改书等凭证，负责把信用证、信用证修改书(如有）等凭证通知受益人的银行。 名词解释四 受益人 有权收取信用证的款项的法人或其他组织，一般为买卖合同的卖方。 议付行 接受延期信用证受益人的申请，以延期信用证为背景，向延期信用证受益人发放贴现贷款的银行。议付行通常是信用证受益人的开户行 名词解释五 信开信用证 所谓信开信用证，是指开证行开出信用证、信用证修改书（如有）后，以邮寄的方式