HJD-WI-WK-007财务应收管理ERP操作规范00.doc

应收账款操作流程 应收单据处理操作 1.1应收单据审核 【路径】财务会计－应收款管理－应收单据审核 系统提供用户手工审核、自动批审核的功能。在【应收单据审核】界面中显示的单据可包括所有已审核、未审核的应收单据，包括从销售管理系统传入的单据。作过后续处理如核销、制单、转账等处理的单据在【应收单据审核】中不能显示。对这些单据的查询，您可在【单据查询】中进行。 图1 用户在输入过滤条件后，进入单据列表界面，进行选择。在选择标志一栏里，双击鼠标或者打对勾，然后点击工具栏中的审核按钮，则表示要将该张单据审核。您也可以〖全选〗图标将所有的单据全部选中；点击〖全消〗图标取消所做的选择。选择单据后，单击〖审核〗图标将当前选中的单据全部审核 图2 说明：在销售管理系统录入的发票在应收系统不能修改、删除，只能到销售管理系统中进行修改操作 1.2应收单录入 销售发票及代垫费用产生的应收单据不在应收系统中录入，由销售系统传递。除此之外的应收单在将已收到的客户款项的款项，录入到应收款管理系统。应收系统的收款单用来记录企业收到的款项，当您收到每一笔款项时，您应知道该款项是客户结算所欠货款，还是提前支付的货款，还是支付其他费用。系统用款项类型来区别不同的用途。对于不同的用途的款项，系统提供的后续业务处理不同。对于冲销应收账款，以及形成预收款的款项，您需要进行核销，即将收款单与其对应的销售发票或应收单进行核销勾对，进行冲销客户债务的处理。对于其他费用用途的款项则不需要进行核销。 图6 系统进入时是新增状态，依据栏目说明输入各个项目，录入完毕后点击〖保存〗按钮用户可点击〖审核〗按钮可对已保存单据进行审核。若录入的单据错误，则点击〖弃审〗按钮进行弃审，并点击〖修改〗按钮进行修改，也可点击进行〖删除〗按钮，对修改后的单据，点击〖保存〗按钮将其保存审核完成后，系统提示您是否制单，您可选择立即制单，也可选择在制单处理中统一进行制单。选择立即制单，则系统弹出凭证卡片，您可进行修改并保存应收系统付款单用来记录发生销售退货时，支付客户的款项。同样，您需要指明付款单是应收款项退回、预收款退回、还是其他费用退回。应收、预收性质的付款单可与应收、预收用途的收款单、红字应收单、红字发票进行核销 图7 在图7的收款单过滤条件中录入条件，确定后出现审核列表界面您可点击〖单据〗按钮或双击记录行，则进入单据卡片界面，则可以直接单击〖审核〗图标将当前单据审核。单据核销的作用是解决收回客商款项核销该客商应收款的处理，建立收款与应收款的核销记录，监督应收款及时核销，加强往来款项的管理币种相同的发票应收单与收款单进行勾对应收与收款的币种不同，手工核销指由用户手工确定收款单核销与它们对应的应收单的工作。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后手工核销，加强了往来款项核销的灵活性自动核销指用户确定收款单核销与它们对应的应收单的工作。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后系统自动核销，加强了往来款项核销的效率性 图10 图11 汇兑损益处理 您可以在此计算外币单据的汇兑损益并对其进行相应的处理。在使用本功能之前，您应首先在系统选项中选择汇兑损益方式制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记账。系统在各个业务处理的过程中都提供了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一个统一制单的平台，您可以在此快速、成批生成凭证，并可依据规则进行合并制单等处理输入制单日期，并在“凭证类别”栏目处，用下拉框为每一个制单类型设置一个默认的凭证类别。可以在凭证中修改该类别 文件名称 财务应收管理ERP 操作规范 文 件 号 版 次 00 页 码 1/1 生效日期 2010-11-19 流 程 图 编 制 审 核 批 准 日 期 编 制 审核 批准 日期 数据录入、保存、审核之后，点核销 1.增加 全选 委外加工需求提出 业务核准 IQC 货仓 供应商 货仓 总经理核准 采购审核 材料不良 NG OK