风险管理-第八章 风险的财务转移幻灯片.pptVIP

第八章 风险的保险转移 主要内容 第一节 保险及其适用性 第二节 保险的购买 第三节 保险的索赔与理赔 第四节 一揽子保险与员工福利计划 第一节 保险及其适用性 一、保险的概念 保险从经济范畴来看，是集合同类风险单位以分摊损失的一种经济制度，其手段是集合大量同类风险单位，其作用是损失的分摊，其目的是补偿风险事故所造成的损失以确保经济生活的安定。 保险这种经济制度，体现一定的经济关系。在投保人与保险人之间，是一种商品交换关系，在投保人（被保险人）之间，体现的是国民收入的一种再分配关系。 从法学的角度，保险是一种合同行为。投保人与保险人在平等、资源的基础上，经过要约和承诺，订立保险合同。保险合同反映投保人（被保险人）与保险人之间的权利义务关系。 从风险管理的角度，保险是一种风险转移机制。通过这一机制，众多的经济单位结合在一起，建立保险基金，共同对付不幸事故，使整个社会的经济生活得以稳定。 保险这一概念有以下要素： （1）特定风险事故的存在。 保险是基于风险的客观存在而产生的，没有风险就没有保险。 （2）补偿损失，安定生活。 这是保险的目的。就整个保险业而言，应以安定经济生活为最终目标，但就具体保险合同而言，则以损失补偿为主要功能。 （3）集合众多的风险单位 （4）保费负担，公平合理。 保险费是投保人将风险转移给保险公司所应支付的代价。因此，这种费用必须与所转移的风险相一致