市信用社2006年稽核工作总结.doc

市信用社2006年稽核工作总结 我们以内控评价为契机，努力提高金融风险的自我防范、自我控制、自我化解能力，内控制度和风险管理水平得到进一步增强，内部稽核工作得到进一步规范，经营效益明显提高。为使案件专项治理工作扎实有效开展，由稽核、会计、信贷组成的督查组，于8月上旬至9月底对基层社的开展情况进行督查，防止走过场现象，通过自查，我们发现在内控管理、案件防范上存在的问题有50多条。 　　联社2006年稽核工作总结 　　联社： 　　2006年，联社稽核工作在省联社和*银监分局的领导下，以案件专项治理活动为中心，以防止金融案件发生为目标，坚持服务与监督并重，努力提高稽核工作的效率和质量，确保了信用社各项业务的稳健运行。现将一年来的稽核工作情况总结如下： 　　一、稽核工作开展情况 　　1月下旬，我们根据银监分局的要求对2005年内控制度建设的质量和效果进行了自查自评，我们本着实事求是的原则对法人治理、风险管理、内控制度建设、内部稽核等进行了自我评价。我们以内控评价为契机，努力提高金融风险的自我防范、自我控制、自我化解能力，内控制度和风险管理水平得到进一步增强，内部稽核工作得到进一步规范，经营效益明显提高。今年以来，我们在原有内控制度的基础上又制定了《银行承兑汇票贴现业务管理办法》、《员工社际交流及岗位轮换暂行办法》、《贷款操作规程》、《贷款会办制度》、《贷款催收制度》、《贷款保全制度》、《大额支付系统管理办法》、《通存通兑管理办法》、《抵债资产管理实施细则》、《柜员机管理办法》；修订了《信贷员岗位责任制》、《会计业务事权划分管理办法》等管理办法，完善、修订了各科室岗位职责和各工种岗位责任制28个，内控制度基本覆盖了业务经营的各个环节，对规范操作程序，控制内部风险方面起到了 、一户多贷等违规现象的发生。 　　根据银监部门的布署，我们制定了《*联社案件专项治理工作实施方案》，制定了专项治理工作时间表、下发了各类专项治理检查表，及时了解、掌握全辖专项治理工作进展情况以及工作中存在的问题，及时向银监分局和省联社报告专项治理的开展情况。为使案件专项治理工作扎实有效开展，由稽核、会计、信贷组成的督查组，于8月上旬至9月底对基层社的开展情况进行督查，防止走过场现象，通过自查，我们发现在内控管理、案件防范上存在的问题有50多条。认真做好专项治理的复查和“回头看”工作，查清内控管理上的漏洞和风险点，对查出的问题，该处理的处理，决不手软。 　　*案件发生后，我们在联社主任室的领导下，8月15日至25日对*信用社的会计、信贷、结算、储蓄进行了全面的内查外核，查清了*通过一证通挪用信贷资金的基本情况，以及涉案金额和作案手段，帮助该社排查出内部管理中存在的问题和风险隐患，对涉案相关责任的违规违纪行为进行界定，为联社对整个案件的处理提供了可靠的依据。 　　10月8日至11月30日，我们积极配合、协调*公证会计师事务所对全区信用社进行全面的清产核资，根据《农村信用社清产核资工作指引》的要求，我们制定了实施方案，按照要求对所有资产、负债、所有者权益、表外科目进行全面核实、见底，积极配合信贷部门开展五级分类的认定工作，做好自有资产“两证”的换证工作。通过清产核资评估认定净资产、明晰产权，正确评估信用社风险状况，为筹建农村合作银行奠定了基础。 　　近年来，我联社在全辖实行了柜员制，开通了全省通存通兑、大额支付系统，开办了圆鼎卡、行政事业收费、代理保险、自动柜员机等业务，畅通了结算渠道，提高了办事效率，提升了信用社形象。但我们也认识到，随着新业务的开办，金融风险和操作风险也随之增大，只有严格执行内控制度，规范操作程序，才能有效降低风险，确保客户资金和集体财产的安全。因此，我们及时调整内控理念，加大了稽核频率，拓宽了稽核领域，重点检查现金、重要空白凭证、内部资金、结算联行资金的管理情况，章、证、机、压分管分用情况，内外对帐情况，抵质押物品保管情况，检查复核、交接、大额现金审批等制度的执行情况，现场检查柜员操作是否合规，查是否执行核对印鉴制度，柜员临时离岗是否及时签退，营业终了柜员是否交叉复核钱箱并双人上锁，密码、柜员卡的管理是否符合规定，抹帐、错帐冲正、存款挂失、大额资金的收付等业务是否经过授权。对存款、贷款、往来账及过渡性科目和财务收支等资金真实性进行重点检查。今年以来，我们检查库存现金、重要空白凭证、有价证券*人次，检查质押物品*笔，累计核对金融机构往来帐户25次。11月上旬，我们对全辖圆鼎卡的发行、管理工作作进行了一次专项检查，对发现的问题及时加以规范 　　针对检查出的问题我们及时提出整改意见，要求相关单