公共基础-三章.pptVIP

第三章 银行主要业务* 第一节 负债业务 第二节 资产业务 　第三节 中间业务 第一节 负债业务(存款 借款) ３.1.1 存款业务 定义:存款业务是银行的传统业务，存款是存款人基于银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。 分类:见书50页 按存款币种，可分为：人民币存款和外币存款 人民币存款又分为：个人存款 、单位存款和同业存款 第一节 负债业务 存款基准利率 2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。金融机构根据中国人民银行规定的存款基准利率，结合自身经营目标，具体制定本机构的存款利率。 第一节 负债业务 一、 个人存款业务 概念:又叫储蓄存款 储蓄存款的原则: 存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密 2008年10月19日取消人民币、外币储蓄存款利息所得税 2000年4月1日起,个人在金融机构开立存款帐户时,应出示本人身份证件使用实名 第一节 负债业务 一、 个人存款业务 1.活期存款 1)存取要求:凭存折、银行卡及预留密码在银行柜面或自助设备随时存取现金 2）起存金额：1元 3）计息规定：存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。活期存款按季结息，采用复利；其他单利 4）计息时间：每季末月20日为结息日，次日付息 活期存款按复利计息 5）计息方式：积数计息（活期存款）和逐笔计息（整存整取） 6）计、结息规则：上限不变，由各银行自己把握，采用360天或365天，采用360天折算出的日利率要高，实际上提高了储户的利息收益。 第一节 负债业务 2.定期存款（见53页） 概念：是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。 分类：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息 存款利率：视期限长短而定 到期支取： 逾期支取： 提前支取： 存期内如遇利率调整：仍按存单开户日挂牌公告的利率计息 3.其他种类的储蓄存款 定活两便储蓄存款 个人通知存款（1天和7天） 教育储蓄存款（到期本金不超过2万） 保证金存款 第一节 负债业务 二、单位存款业务（见书55页） 概念：又叫对公存款，是机关、 团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。 种类： 1、单位活期存款 基本存款帐户（转帐、存取现金） 一般存款帐户（转帐，存现金） 临时存款帐户（2年） 专用存款帐户（有特定用途） 2、单位定期存款 3、单位通知存款（1天和7天） 4、单位协定存款：是单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算 帐户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按规定的上 浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。 5、保证金存款：按保证金担保的对象不同，可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、 黄金交易保证金，远期结售汇保证金四类。 第一节 负债业务 三、人民币同业存款 也叫同业存放，指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。 四、外币存款业务 开办币种（9种）： 美元 欧元 日元 港元 英镑 澳大利亚元 加拿大元 瑞士法郎 新加坡元 其他可自由兑换的外币，不能直接存入帐户，需由存款人自由选择上述货币中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。 钞买价比汇买价要低，因为银行对买入的现钞需进行分类、保管、运输，或在不同网点调剂、运送，还要承担收进假钞的风险，所以成本比现汇高。 钞卖价和汇卖价只有一个。 第一节 负债业务 四、外币存款业务 1、外汇储蓄存款 个人外汇帐户分类： 按主体类别区分为境内个人外汇帐户和境外个人外汇帐户 按帐户性质区分为外汇结算帐户、资本项目帐户和外汇储蓄帐户。 外汇结算帐户用于转