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财务经理必备手册 唐 韵 2014年1月 中国武汉 目 录 一、出纳岗工作流程……………………………………3-5 二、销售费用岗工作流程………………………………5-8 三、管理费用岗工作流程………………………………9-12 四、固定资产岗工作流程………………………………12-15 五、材料审核岗工作流程………………………………16-20 六、成本核算岗工作流程………………………………20-24 七、销售核算岗工作流程………………………………24-26 八、工资福利岗工作流程………………………………26-31 九、税务岗工作流程.……………………………………31-33 十、内部审计岗工作流程.………………………………34-38 十一、主管岗工作流程.…………………………………39-41 一、出纳岗工作流程 （一）现金收付 1、收现 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水电费、代收款项）