2004年国人民大学金融学复试的试题及答案详解.docVIP

商业银行业务与经营 2004 年中国人民大学金融学复试的试题及答案详解 1．影响银行资本需要量的因素。 2．什么是商业银行的流动性管理？管理的方法？ 3．什么是有问题贷款？判断与处置？ 4．利率风险的衡量与资金缺口管理的方法。 证券投资学 1．证券市场的功能。 2．技术分析的三大假设。 3．证券价格的基本影响因素。 答案部分 商业银行业务与经营 2004 年中国人民大学 金融学复试的试题（回忆版） 1．影响银行资本需要量的因素。 答：银行所需要的资本数量，并不完全由银行主观决定。在银行业务经营活动中，影响 银行资本的需要量的因素主要有： （1）有关的法律规定。各国金融监管部门为了加强控制与管理，一般都以法律的形式 对银行资本作出了具体的规定，如新设银行的最低资本额、资本资产比率、自有资本由与负 债比率等。 （2）宏观经济形式。经济形式状况对银行的业务经营活动具有直接影响。如果经济周 期处于繁荣阶段，经济形式良好，银行存款会稳步增长，挤兑的可能性很小，债务人破产倒 闭的可能性也较小。因此，在该时期银行资本的持有量可以少于其他时期。此外，银行所处 地区的经济形式也对资本需要具有很大影响。一些地区性银行或主要业务相对集中的银行在 确定资本持有量时，除考虑整个国际的经济形式外，还要顾及本地区的形式。 （3）银行的资产负债结构。从负债看，不同的负债流动性不同，从而需要的资本持有 量也不同。例如，对活期存款等流动性较高的负债，银行就必须要保存较多的资本储备，而 对于定期存款等流动性降低的负债，银行持有的资本储备可以相应减少。从资产看，银行资 本受资产质量的制约，如果银行质量高，则遭受损失的可能性较小，银行只需保持少量的资 本储备，反之银行的资本需要量就要增大。 （4）银行的信誉。资本多少是决定一个银行信誉高低的重要因素。同样，信誉的高低 也影响银行应该持有的资本数量。如果银行的信誉较高，公众对其比较信任，愿意将自己的 资金存入该银行，则该银行就会有较充裕的资金来源。当经济形式发生动荡、金融体系不稳 定时，由于银行信誉高，存款人不会大量提出现金，该银行也就不必保持大量的资本来应付 资金的外流。 2．什么是商业银行的流动性管理？管理的方法？ 答：（1）商业银行的流动性管理是指通过调整银行资产负债的数量和结构，以满足银行 流动性需求的管理方法和模式。商业银行进行流动性管理的原则主要有：进取型原则；保守 型原则；成本最低原则。 （2）流动性管理方法 商业银行的流动性管理方法主要有： 第一，资产的流动性管理。银行可以通过转换资产的方式来满足流动性需求。银行通常 以持有流动性资产，主要是现金和可流通证券来保持其流动性。当出现流动性缺口时，将非 现金资产迅速转换为现金来获取流动性资金。在资产总量一定的前提下，流动性资产规模越 大，意味着获取高盈利的资产规模就越小，损失的利息收益就是持有流动性资产的机会成本。 此外，金融资产的出售还要支付一定的交易费用，当市场价格下跌时，银行将面临资本损失 的风险，银行应依据对未来流动性需要量的估计，持有适度的流动性资产。 第二，负债的流动性管理。银行也可以通过借入资金的方式来满足流动性需要。借入流 动性资金使银行能够保留较少的流动性资产，而将资金更多地投向高盈利的资产项目上去， 提高了银行的盈利能力；同时借入资金可以使银行的资产规模和结构的稳定性增强，而不必 通过不断转换资产形式来满足流动性需求。但银行在负债流动性管理的实际操作过程中，要 受到借款的便利程度和借款利率的制约，尤其是在货币市场利率多变、资金获得不稳定的情 况下，尤为明显。 第三，金融创新。随着金融创新的不断发展，银行在满足流动性需求方面除了上述的传 统方法之外，还有一些新的方法。如购买具有在未来以法定价格卖出选择权的长期证券，在 有效转移价格风险的同时使长期证券具备流动性。在比如运用资本市场工具，如远期商业票 据融资，来满足流动性需求。 3．什么是有问题贷款？判断与处置？ 答：有问题贷款是指借款人不能在约定的期限内偿还贷款或者银行对该笔贷款存在潜 在的部分或全部损失。 （1）有问题贷款的判断 判断有问题贷款的根据是财务信息和一些非财务信息。早期的财务信息有：①杠杆作 用。负债权益比率是最容易发现问题的指标，当这一比率超过行业平均值时，就应引起银行 的注意。②获利能力。企业经营的目的是获利，当借款人没有足够的获利能时，银行就应对 该借款人的生存能力产生怀疑。衡量企业获利能力的指标很多，但总资产收益率相对来讲是 最好的。③流动性。有许多关键性指标可以用来测试企业的流动性，如流动比率、速动比率、 应收账款周转率、存货周转率等，但必须综合使用。 - 非财务信息的早期信号也很多，主要有：（1）企业管理风格的改变。这涉及到企业的管 理能力，如有无充分的计