第八章贷款风险管理.ppt

本章讲述的内容有： 第一节 贷款风险的含义及类型 第二节 贷款风险管理体系 第三节 贷款风险控制方法 第四节 贷款五级分类管理 第五节 不良贷款管理 第一节 贷款风险的含义及类型 一、贷款风险的含义 二、贷款风险的类型（按风险产生的原因分） 1、信用风险 2、市场风险 3、操作风险 4、流动性风险 5、银行经营风险 6、政策风险 7、其它 第二节 贷款风险管理体系 一、贷款授权管理、统一授信管理 二、审贷分离 三、尽职调查，严格贷前信用分析 四、集体审贷 一、贷款授信管理制度 （一）授信管理的含义 指银行对其业务职能部门和分支机构所辖服务区对客户所规定的信用最高限额度。 具体范围包括贷款、贴现、承兑、信用证和担保等信用形式。 （二）授信的基本原则 1、应根据不同地区的经济发展水平、经济和金融管理能力、信贷资金使用情况，金融风险状况，实行区别授信。 2、应根据不同客户的经营管理水平、资产负债比例情况贷款偿还能力等因素，决定不同的授信额度。 3、根据各地区金融风险和客户信用变化情况，及时调整对各地区和客户的授信额度。 （三）授信的方式 基本授信是指商业银行根据国家信贷政策和每个地区、客户的基本情况所确定的信用额度。 特别授信是指商业银行根据国家政策、市场情况变化及客户特殊需要，对特殊殊项目及超过基本授信额度所给予的授信。 第二十二条　基本授信的范围应包括：　　 （一）全行对各个地区的最高授信额度；　　 （二）全行对单个客户的最高授信额度；　　 （三）单个分支机构对所辖服务区的最高授信额度；　　 （四）单个营业部门和分支机构对单个客户的最高授信额度；　　 （五）对单个客户分别以不同方式（贷款、贴现、担保、承兑等）授信的额度。 第二十四条　特别授信范围包括：　　 （一）因地区、客户情况的变化需要增加的授信；　　 （二）因国家货币信贷政策和市场的变化，超过基本授信所追加的授信；　　 （三）特别项目融资的临时授信。 （四）贷款的统一授信管理 1、统一授信的概念 是指商业银行对单一法人客户或地区统一确定最高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。包括贷款、贸易融资（如打包放款、进出口押汇等）、贴现、承兑、信用证、保函、担保等表内外信用发放形式的本外币统一综合授信。 ●最高综合授信额度是指商业银行在对单一法人客户的风险和财务状况进行综合评估的基础上，确定的能够和愿意承担的风险总量。银行对该客户提供的各类信用余额之和不得超过该客户的最高综合授信额度。 2、 统一授信制度，要做到四个方面的统一 ●授信主体的统一。商业银行应确定一个管理部门或委员会统一审核批准对客户的授信，不能由不同部门分别对同一或不同客户，不同部门分别对同一或不同信贷品种进行授信。 ●授信形式的统一。商业银行对同一客户不同形式的信用发放都应置于该客户的最高授信限额以内，即要做到表内业务授信与表外业务授信统一，对表内的贷款业务、打包放款、进出口押汇、贴现等业务和表外的信用证、保函、承兑等信用发放业务进行一揽子授信。 ●不同币种授信的统一，要做到本外币授信的统一，将对本币业务的授信和外币业务的授信置于同一授信额度之下。 ●授信对象的统一。商业银行授信的对象是法人，不允许商业银行在一个营业机构或系统内对不具备法人资格的分支公司客户授信。 3、商业银行对每一个法人客户都应确定一个最高授信额度。商业银行在确定对法人客户的最高授信额度的同时，应根据风险程度获得相应的担保。 ●对由多个法人组成的集团公司客户、尤其是跨国集团公司客户，商业银行应确定一个对该集团客户的总体最高授信额度，银行全系统对该集团各个法人设定的最高授信额度之和不得超过总体最高授信额度。 4、最高授信限额的确定 商业银行应设计科学的风险分析评估模型或方法，以确定对某一客户的最高授信限额。 （1）定性标准应至少包括以下四方面的内容： ●客户的风险状况。包括客户的财务状况、发展前景、信誉状况、授信项目的具体情况、提供的抵押担保情况。 ●银行的风险状况。包括对银行的授权、目前的资产质量状况、资金来源或资本充足程度、银行当前的财务状况。对银行自身风险状况的分析在银团贷款或大型项目贷款时尤其重要。 ●外部经济、金融环境。包括客户行业的发展现状和前景、市场所占份额、国家风险等。 ●自然因素，包括地理位置、交通状况、资源条件等。 （2）定量分析 定量的任务：是根据有关指标计算出一个最高综合授信额度