SAP固定资产业务配置及操作手册..doc

SAP固定资产业务配置及操作手册 SAP固定资产业务配置及操作手册 概述 业务说明 资产业务主要用于处理企业日常的固定资产管理（AM）业务，包括资产的购置、报废等。 Table No 表名 短描述 备注 上线前提 需要准备以下的内容： 公司代码(Company ID)。 科目表（Chart of Account）。 逻辑关系 折旧表和科目表的关系 是多对多的关系。 一个折旧表（Chart of Depreciation）分配给不同的公司代码。 一个科目表分配给不同的公司代码。 两者通过公司代码进行关联。 科目的确定逻辑 资产类别的科目设置是通过科目决定变式（Account Determination）作为纽带的，每个类别单独定义在每个公司代码对应的科目。 第一步，折旧表下设置不同的折旧范围。 第二步，折旧表分配不同的公司代码。这样每个公司就会对应有一个折旧表，然后针对折旧范围（Depreciation Area）来进行不同的核算方式，包括核算不同的分类账。 第三步，定义一个科目决定变式。 第四步，设置资产类别对应的科目决定变式，再通过设置折旧表、科目表、科目决定变式、折旧范围来确定一个科目。 不同分类账的处理 一个折旧表（Chart of Depreciation）中包含不同的折旧范围，每个折旧范围可以指定不同的分类账，同时可以指定对总账的影响。 在设置每个公司代码的各折旧范围的科目时可以确定不同折旧范围对应不同的分类账。 折旧的计算逻辑 在第一次资产价值产生时便会形成资产的各会计期间的折旧信息。 在资产价值发生变化时，系统会根据事务类型确定对资产价值和折旧的影响，如果对当年折旧产生影响，将直接在最近一次的折旧计算时进行调整。 概念 折旧表 固定资产 折旧范围 事务类型 不同折旧方式 正常折旧 正常折旧是指每月按照折旧方法确定的方式计提的折旧，sap系统在资产价值形成时便会自动计算出各会计期间的折旧金额，但是不包括特别会计期间，由于小数点的问题，各期间的折旧金额会有几分钱的差异。 在资产价值发生增加或者减少时，如果是属于当年的事务，会自动调整以后各期的折旧金额，系统会在第一次折旧计算时自动进行调整，如果前面多提，当月将冲回，如果前面少提，当月将补提。资产价值的变动同特殊折旧是相同的处理模式。 特殊折旧 特殊折旧是指资产的价值因为多计等原因对资产的账面价值进行减少，特殊折旧将直接影响当年的资产折旧。 特殊折旧对应的事务类型组（Transaction Type Group）为62和63，相应的系统标准事务类型（Transaction Type）为620(以前年度购置资产的资产的特殊折旧)和630（当年购置的资产的特殊折旧），也可以自行定义需要的事务类型。 计划外折旧 计划外折旧也是不同于正常折旧的一种折旧类型，同样会影响资产的价值，同特殊折旧不同的是，计划外折旧是影响下一年度的折旧计算，对当年不影响。 手工折旧 如果资产的折旧码设置为手工折旧（标准折旧码是MANU），那么该资产每月的折旧金额就需要在系统中直接做凭证来记账，在计算折旧时不会处理该资产。 疑问 系统标准的折旧范围到底是在什么地方设置，没有找到。 通过以前年度方式增加资产价值折旧如何变化？ Config 公共设置 设置进项税和销项税（OBCL） 这一步是在分配折旧表时必须的。 通过T-CODE:OBCL 设置折旧期间控制（系统默认） 这个用于设置折旧的期间，例如从哪个月开始提折旧，到什么时间计提折旧结束等。 设置折旧码 概念 在创建折旧码之前需要设置好残值率。 定义残值率编码（系统有默认值） 设置折旧码 设置折旧码的计算方法 最后激活折旧码 创建折旧表 Chart of depreciation 复制折旧表（EC08） 复制完成后修改折旧表名称。 修改折旧表名称 设置折旧表的折旧范围 设置折旧表中哪个折旧范围是过账的。 其中1表示过账到总账，0表示不过账。 通过这种设置就可以明确那个折旧范围是用于记账的了。 如果需要设置不同的折旧范围对应不同的分类账，在此处就可以进行设置（Target Ledger Group）。 对于设置折旧表的折旧范围，也可以通过单独的t-code进行设置。 设置折旧表的折旧范围（OADC） 折旧范围是必须从属于某一个折旧表的，所以在操作时首先需要确定是针对哪个折旧表，如果已经设置了当前的折旧表，可以直接通过设置进行修改。 在此处可以新增或者删除折旧范围。 但是系统会控制1（账面折旧）这个折旧范围不可删除，估计是在程序中写死的，反