FI组织结构及流程概述..docVIP

财务会计(FI) 组织结构及基础数据定义 目 录 1. 组织结构定义及说明 3 1.1. 财务组织结构 3 2. 基础数据定义 5 2.1. 公司代码 5 2.2. 会计科目表 5 2.3. 客户 6 2.4. 供应商 7 2.5. 固定资产 8 3. 业务流程定义 9 3.1. 业务流程总图 9 3.2. 业务流程清单 11 3.3. 流程接口清单 11 3.4业务流程及具体系统操作 14  组织结构定义及说明 财务组织结构 未来SAP系统中海信集团财务会计核算组织结构如下图所示： 财务结构定义及说明： 海信集团下属海信电器股份公司及海信营销有限公司是独立法人单位，在SAP系统中分别设置成独立的公司代表，拥有各自独立的财务帐套。海信电器股份公司及海信营销有限公司下属的分公司虽然不是独立法人单位，但由于需要在当地交纳增值税及所得税等，拥有独立的财务帐套也是法定需求。因此，在未来ERP系统中也将各销售（营销）分公司分别设置成独立的公司代码，同样拥有独立的财务帐套。 公司编码如下： 序号 公司代码 公司名称 1 2000 青岛海信电器股份有限公司 2 2200 淄博海信电子有限公司 3 2300 贵阳海信电子有限公司 4 2400 辽宁海信电子有限公司 5 2101 青岛海信电器股份有限公司青岛经营分公司 6 2102 青岛海信电器股份有限公司北京经营分公司 7 2103 青岛海信电器股份有限公司杭州经营分公司 8 2104 青岛海信电器股份有限公司长沙经营分公司 9 2105 青岛海信电器股份有限公司沈阳经营分公司 10 2106 青岛海信电器股份有限公司呼和浩特经营分公司 11 3100 青岛海信营销有限公司 12 3101 青岛海信营销有限公司青岛分公司 13 3102 青岛海信营销有限公司北京分公司 14 3103 青岛海信营销有限公司杭州分公司 15 3104 青岛海信营销有限公司长沙分公司 16 3105 青岛海信营销有限公司沈阳分公司 17 3106 青岛海信营销有限公司呼和浩特分公司 基础数据定义 公司代码 定义及说明： 在SAP系统中，公司代码代表一个独立的会计实体，是对外报送法定资产负债表/损益表的最小单位，拥有完整的独立帐套，所有的凭证都将过帐在公司代码层次上。 编码原则 在SAP系统中，公司代码为四位编码，根据海信集团的实际情况并满足今后快速发展的需求，建议在公司代码设置中采用如下的编码规则：第一位代表海信集团公司投资、控股或直属公司。如：1代表集团公司本部，2代表股份公司，3代表电子控股公司，以此类推，如果0-9序号不足，则以A-Z顺序补充；第二位代表海信集团公司投资、控股或直属公司的下属投资、控股或直属公司，如：股份公司下0代表股份公司本部，1代表销售公司，以此类推，如果0-9序号不足，则以A-Z顺序补充；第三四位代表海信集团公司投资、控股或直属公司的下属投资、控股或直属公司的各分公司或分部，按顺序编号。如：00代表股份公司本部，01代表股份青岛经营分公司，以此类推，如果0-9序号不足，则以AA-ZZ顺序补充。 会计科目表 定义及说明： 会计科目表是会计系统用来记录资产价值和价值流的分类系统。为了满足不同的要求来建立会计科目表，SAP的财务会计模块提供两种不同的方式来建立一个或多个会计科目表： 使用集中式的组织结构，用户指定一个特定的，通常是在集团公司层面上包括所有科目的会计科目表，供在集团公司内的所有公司代码使用。 使用分布式的组织结构，在公司代码层面建立会计科目表，对每一个公司代码定义一个会计科目表。它们可以是跨国公司，有许多分部和利润中心，以及跨几个行业的集团公司。 未来整个海信集团将采用一套统一的会计科目表，以统一整个海信集团的会计核算和统计口径，即采用集中式的会计科目表组织结构。 编码原则 考虑到海信电器股份有限公司和海信营销有限公司已正式使用股份公司会计制度（财政部二000年十二月二十九日的《财会[2000]25号》文件）所推行的会计科目表，建议今后在海信集团使用以海信股份公司和营销公司为基础而设立的股份公司会计制度会计科目表。根据《企业会计制度》中规定的会计科目及编码作为海信集团的一级科目，明细科目则根据海信集团各公司会计核算的详细程度进行制定。 采用此套科目表，则海信集团会计科目表代码定义为8888，总帐科目编码为十位，前四位为会计制度所规定的编码，如该制度中所规定的会计科目编码已达六位（如：100901，其他货币资金-外埠存款）或八位（如应交税金-应交增值税-进项税），则参照该规定执行；如科目不满十位，则在后加“0”补齐。其余科目根据海信各公司实际核算情况依据