[差旅费管理办法实施细则.docVIP

***工作人员差旅费管理办法实施细则 第一章 总 则 第一条 根据《***财政局关于印发***机关工作人员差旅费管理办法的通知》文件精神，制定本细则。 第二条 本办法适用于本中心。 　　第三条 差旅费是指中心工作人员临时离开本中心，到***大市内、***大市外（不含出国出境，以下简称市外）公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，实行凭据报销与定额包干相结合的办法。 　　第四条 中心建立健全公务出差审批制度，出差必须按规定报经中心领导批准，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第五条 严格执行区财政局制定的差旅费标准。 第二章 城市间交通费 　　第六条 城市间交通费是指中心工作人员因公到本中心以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具及自行驾驶车辆所发生的城市之间往返交通费用。 　　第七条 出差人员应当在规定等级内选择乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表： 交通工具 火车（含高铁、动车、全列软席列车） 轮船（不包括旅游船） 飞机 其他交通工具（不包括出租小汽车） 等级 硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座 三等舱 经济舱 凭据报销 未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。 　　第八条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘相对经济便捷的交通工具。 　　第九条 乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。 第十条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。 第十一条 今后如遇车改，执行《车改单位工作人员因公出差交通开支办法》中规定。 第三章 住宿费 第十二条 住宿费是指中心工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。 第十三条 工作人员出差住宿费执行财政部公布的分地区、分级别住宿费限额标准（见附表1）。 第十四条 正副厅级及以下人员住单间或标准间。 第十五条 出差人员应当在职务级别对应的出差目的地住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。 第四章 伙食补助费 第十六条 伙食补助费是指对中心工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。 第十七条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。 第十八条 工作人员出差的伙食补助费以住宿费票据为凭按出差自然(日历)天数计算，工作人员到市外出差的，执行财政部公布的分地区伙食补助费标准（见附表1），并包干使用。工作人员在市内出差的，凭正规餐饮发票在财政部公布的***伙食补助费标准内据实报销，无正规餐饮发票或无发票的，按每人每天40元报销，包干使用。 第五章 市内交通费 　　第十九条 市内交通费是指中心工作人员公务出差期间发生的市内交通费用。 　　第二十条 出差人员的市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天补助标准市外80元，市内40元，包干使用。 第二十一条 出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。 第六章 报销管理 第二十二条 出差人员应当严格按规定报销差旅费，费用由本中心承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。 第二十三条 城市间交通费在规定乘坐交通工具的等级内凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、乘坐交通工具的交通意外保险费凭据报销。 住宿费在批准的出差天数和规定的标准限额之内凭发票据实报销。 伙食补助费市外出差按出差目的地规定标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地规定标准报销。 工作人员出差，城市间交通原则上应乘坐公共交通工具。出差期间，如确需由单位统一租备车出差且无城市间交通费凭据的，不报销市内交通费。 出差人员如当天来回的，可凭城市间交通票据报销当天的伙食补助费和市内交通费。 工作人员出差来回途中，可凭飞机、火车、轮船等交通费票据所示天数报销伙食补助费和市内交通费。 第二十四条 出差人员差旅活动结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批表（附表2）、机票、车船票、住宿费发票等凭证。 住宿费、机票支出等按规定以银行转账或公务卡（暂无公务卡的则用现金）方式结算。 第二十五条 财务科应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准，以及超范围、超标准开支的费用不予报销，由出差人员个人自理。 实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。 第七章 监督问责 第二十六条 中心建立健全实施细则等内控制度，并对出差审批