财务部制度程.doc

青海万事恒鑫私属酒店 (西派大厨) 财务管理制度 财务及相关人员岗位职责 （一）财务部工作职责 职责： 1、制定并组织实施酒店财务管理各项规章制度，同时根据实际情况不断完善相关制度； 2、制订酒店财务部操作规范与各阶段的工作计划； 3、酒店财务收支的汇总平衡； 4、酒店资金的收支管理； 5、酒店财务预算管理与成本控制； 6、协助人力资源部做好财务部员工队伍建设工作； 7、完成酒店领导交办的其他工作。 权力： 1、有权参与酒店各阶段的经营计划的制订工作； 2、有权对违反酒店财务制度的行为和过失提请处罚； 3、具有对各部门费用报销的审核权； 4、具有组织机构建立和员工考核的权力； 5、具有内部员工的聘用、解聘的建议权； 6、具有要求相关部门配合开展工作的权力； 7、具有内部工作开展的自主权； 8、其他相关权力。 （二）、财务人员岗位职责 财务总监岗位职责： 1、负责组织酒店的全面经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并负责报告工作。组织财务人员按规定时限编制财务预算和决算等相关报表； 2、参与酒店经营战略的制定工作，对酒店财务管理计划提出意见和建议； 3、对酒店财务状况进行分析并提出报告； 4、负责酒店发展所需资金的筹集、规划运用和使用分配管理； 5、对酒店内新开项目的预测与风险分析； 6、负责酒店财务信息化管理的建设与推进； 7、负责分解落实各项计划指标，并对计划完成情况进行控制监督和检查考核； 8、负责审批各项开支，密切与各部联系，研究并合理掌握成本和费用水平； 9、审查各部门的开支计划及财务预算；及时掌握仓库物资存量，控制补货量； 10、做好各项资金的计划平衡，管理和掌握各项资金的运用，调剂业务部门所需资金，保证业务活动； 11、负责组织酒店各部门对酒店资产进行全面管理，以保证资产的完好和充分利用； 12、每季度组织一次全面检查库存现金和备用金等情况； 13、督促业务及财务有关人员抓紧应收账款的催收工作，加速资金回笼； 14、检查、督促财务人员执行各项财务规章制度情况，组织财务人员认真学习财务法规和规章制度； 15、联系各业务部门，了解经营情况和市场讯息，及时提出合理化建议； 16、负责与财、税、金融部门联系，及时掌握相关信息和动向； 17、根据上级对财务工作的指示及决策，制定修改财务管理制度； 18、监督财务部保存好酒店所有财务方面的文件资料，管理好会计档案； 19、定期组织财务部门员工学习，增强政策法制观念； 20、负责财务部门员工培训。 会计岗位职责： 1、协助财务总监制定酒店的各项会计规章制度和工作规范，并督导下属人员执行； 2、参与制订酒店各项收支计划并认真执行； 3、负责酒店二级、三级会计科目的设置和调整工作； 4、负责及时结算账务余额，并进行月结工作，制作科目余额表，登记总帐，登记资产、成本、应收应付等各类明细账，并对各种明细账簿账目与总账进行核对，确保账账相符； 5、负责编制各种内、外会计报表，编制成本控制报告等，并按照规 定时间及时报送，同时报财务总监； 6、审核各项会计核算手续的完整性和列支科目的正确性； 7、监督各部门的费用报销工作，确保报销手续齐全、无违规行为； 8、检查所有记账凭证与原始凭证的有效性、合法性和正确性； 9、进行各类明细账项、往来账项的账务核算工作； 10、进行费用核算和成本核算工作，确保核算的准确性和及时性； 11、负责每月按规定进行各项预提和待摊费用的核算工作； 12、负责酒店税款的计算、申报、缴纳工作； 13、负责各类资料、报表等的整理与归档工作，负责会计档案的保管，做到存档有记录、调档有手续； 14、对出纳工作进行督促和监督，并协调各项工作； 15、审核出纳的收支凭证及备用金情况，保证库存现金的安全； 16、检查银行存款未还账项余款调节表的编制情况，发现问题及时解决； 17、审核进出库台账、成本台账、收货日报表等存货管理账单； 18、负责酒店固定资产和其他资产采购的审核工作； 19、负责酒店固定资产的定期清查工作，确保账、卡、物一致； 20、落实固定资产的购置、转移、租赁、修理及报废手续的办理，防止资产流失； 21、参与酒店月度、年度以及不定期开展的财产盘点工作； 22、定期向财务总监汇报工作； 23、完成领导交办的其他工作。 出纳岗位职责： 1、负责酒店营业收入现款的清点、汇总工作和一切往来款项的银行结算业务； 2、计算、汇集、验收收银员每天的现金收款总额； 3、负责每日现金余额的结算和库存数的核对工作； 4、根据工资核算表向员工发放工资等； 5、对手续齐全的付款凭证，复核后办理现金付款手续； 6、负责酒店各类费用报销工作； 7、负责库存现金的清点与保管工作，参与库存现金的定期盘点工作； 8、登记现金日记账； 9、协调与银行的工作，加强与银行的联系，与其建立良好的