金融企业会计实习报告金融企业会计实习报告.doc

一、 实验目的 金融企业会计实验课程的主要目的是结合实际工作中具有代表性的业务进行模拟实验。通过实验，深化学生在《金融企业会计》课程中学到的会计的基本概念、基本核算程序与方法，熟悉银行业务系统，增强学生动手能力，提高其就业竞争能力；通过模拟银行的系统管理、业务管理、储蓄、对公、信贷等基本业务，使学生在教师的指导下独立进行银行基本业务的操作处理，掌握银行与个人、银行与企业以及银行之间比较普遍的业务流程。 二、实验任务 本实验要求掌握储蓄业务的日常操作，理解特殊业务的处理方法。 1、掌握钱箱管理：重要空白凭证出库、重要空白凭证入库、重要空白凭证调配、重要空白凭证查询、重要空白凭证作废、尾箱轧账、增加尾箱 2、掌握一般查询业务。包括客户查询、账户查询、凭证查询、交易信息查询、总账查询。 3、掌握开户业务。开普通客户、开一卡通客户、销一卡通凭证。 4、掌握储蓄业务的处理。活期储蓄，定活两便，整存整取，零存整取，存本取息，定期一本通的续存、部分提前支取等操作； 5、掌握储蓄业务自动转存报表、预约转存报表、储蓄存款分类明细报表、表内科目营业月报表、客户开户清单的查询。 三、 实验过程 1．储蓄初始操作 1.1操作员修改个人资料和密码 在实验之前，要先进行一些初始设置。作为储蓄业务柜员我们第一次登录本系统，首先应修改个人资料。由此来避免其他人修改登录密码及个人资料，我之前在银行实习过一小段时间，银行对于保密工作还是很谨慎的。每个柜员有自己的柜员号，有自己设置的密码。超过自己权限的工作要通过上一级的授权，否则柜员是没有办法越级处理业务的。 1.2增加尾箱 尾箱号，即柜员个人钱箱号。在本次试验中，我们的尾箱号首位为“0”，一共五位数。在设置尾箱号时，可以与本人绑定，这样登录系统时就不必再输入钱箱号，系统会默认以已绑定的尾箱号自动登录，我的钱箱号为00101。柜员在第一次登录系统时，必须要设置一共尾箱号，否则，无法领用凭证及现金业务。 2. 储蓄日处理 在储蓄日处理中，要掌握如何领用凭证、凭证出库，理解柜员钱箱及部门钱箱之间的关联。掌握如何查询凭证状态及凭证使用情况的方法。理解银行柜台人员进行日初业务处理首先应领用凭证。凭证及现金出库到柜员个人钱箱后才能进行柜员的日常业务操作。 2.1凭证领用 在通用模块里的凭证管理，再点击凭证领用，进入到凭证领用页面进行操作。我们在本次实验中要领取9种凭证，分别为：（1）一本通存折，领用10张，凭证号码为8位数；（2）一卡通，领用10张，凭证号码为8位；（3）大额双整存单，领用10张，凭证号码为8位；（4）整存整取，存单10张，凭证号码为8位数；（5）领用出入库凭证，领用10张，凭证号码为8位；（6）普通存折，领用10张，凭证号码为8位数；（7）普通支票，领用25张，凭证号码为8位数；（8）定活两便存单，领用10张，凭证号码为8位数；（10）行用卡，领用10张，信用卡号码为16位数：8989+部门号（2001）+顺序号（8位）。 需要注意的是柜员第一次使用本系统时，必须要先领用凭证。凭证开始号码与结束号码不能与其他柜员领取的号码相同。自己领用的凭证号码应记下，以便接下来的业务操作使用。我领用的凭证号13040910，以学号为基础，这样避免了重复。 2.2重要空白凭证出库 重要空白凭证出库是将从支行钱箱中领取凭证出库存入到柜员个人钱箱中。在通用模块里，点击钱箱管理里的重要空白凭证出库进入页面操作。柜员领用了多少张凭证就出库多少张凭证，一张凭证为1元。列如领用了10张一本通存折，金额就为10元。其他凭证的执行方式一样。如果出库时金额超过领用凭证数量时，系统会提示“余额不足”。 2.3现金出库 现金出库是柜员从支行网点钱箱中领取现金存入到柜员个人钱箱中。在钱箱管理里进行此项操作时，我们操作出现“不能透支”原因是因为我们的钱箱里的现金为零。因此，在进行此项操作时我们可以先在“部门扎帐”中查询一下现金额。出现不能透支，则此项操作可以留到日处理后再进行。 2.4凭证综合查询 凭证状态为“空闲”的，所有柜员均可以使用该凭证。如果我出库了10张信用卡凭证，则我可以使用10张处于“空闲”状态下的凭证。所以柜员使用的凭证不一定是自己领用的凭证，只是“空闲”的凭证都可以使用。 3. 储蓄日常业务 储蓄的日常业务也就是个人储蓄中所包含的11项：（1）客户管理（2）活期储蓄（3）整存整取（4）定活两便（5）零存整取（6）存本取息（7）通知存款（8）普通支票（9）教育储蓄（10）一卡通（11）凭证业务。这其中主要分为两大类：普通客户业务和一卡通客户业务，普通客户和一卡通客户的相关操作是相似的，在操作一卡通时要点击一卡通的选项。 要注意的是，在我行办理所有新业务时都必须先开客户后开账户。客户称谓、客户姓名必须输入，邮编、