商业保险与社会保障关系的演进与重构..docxVIP

中国人民大学学报2010 年第 2 期J OU RNAL O F R ENM IN U N IV ERSIT Y O F C H INANo1 22010商业保险与社会保障关系的演进与重构许飞琼[ 摘要 ] 商业保险与社会保障都是应对人类自身风险的管理机制 ,但又分属于市场机制与社会机制 。改 革开放以来 ,商业保险与社会保障之间的关系一直处于争议之中 ,这种争议甚至直接影响了制度安排与政策 实践 。因此 ,迫切需要理清二者之间的关系 。商业保险独立于社会保障制度之外 ,又对社会保障制度形成必 要的补充 。商业保险虽然可以纳入广义的社会保障体系 ,但不宜改变其补充地位 ,即社会保障必须承担起维护社会公平并解除国民后顾之忧的职责 ,而商业保险则应当适应市场规则 ,并在寻求自身发展的同时 ,发挥弥 补社会保障不足的作用 ,二者应当在尊重各自规律的基础上分工协作 、有机结合 ,相得益彰地共同发展 。[ 关键词 ] 商业保险 ;社会保障 ;相互关系[ 作者简介 ] 许飞琼 :中国人民大学财政金融学院副教授 ,保险系主任 (北京 100872)经过 20 多年的试点探索与渐进发展 ,我国的 社会保障制度迫切需要进入定型 、稳定 、可持续的 发展阶段 。[ 1 ] ( P5) 在社会保障制度定型的过程中 , 如何发挥市场机制尤其是商业保险的作用 ,已经 成为一项重要课题 。从实践出发 ,商业保险指的 是保险企业按商业化或市场化原则经营风险保 障 ,其目的是为了盈利 ;社会保障指的是政府按公 平原则提供风险保障 ,其目的是为了社会公平与 社会稳定 。二者作为人类自身风险的管理机制 , 既有相通之处 ,又有实质性区别 。二者实质性的 区别在于 :商业保险经营的主体是企业 ,而社会保 障经营的主体是政府或由政府指定的机构 ; 商业 保险追求的是企业利润与投资者的收益 ,而社会 保障追求的则是公平正义与整个社会的和谐稳 定 。然而 ,在理论与实务界 ,本质相异的商业保险 与社会保障的关系一直未能得到妥善处理 ,更多 的时候表现出来的是它们之间关系的紊乱 ,这既 不利于社会保障安全网的建立 ,也不利于商业保 险的健康发展 。本文在梳理学术界对商业保险与 社会保障关系认识分歧演进的基础上 ,试图理清 二者之间的关系 ,目的在于促使二者能够相得益彰地健康发展 。一 、理论分歧 :不同观点争鸣的演进回顾自 20 世纪 80 年代以来的学术界观点 , 可以发现 ,在商业保险与社会保障的关系方面 ,人 们关注的焦点最初局限于商业保险与社会保险 , 后来才扩展到商业保险与整个社会保障制度 。30 年争鸣的演进 ,主要有如下三种主要观点 :(1) 将社会保险视为商业保险的组成部分 。 我国的商业保险于 1980 年正式恢复国内业务 ,中 国人民保险公司一经恢复 ,便在全国遍设网点开 展业务 。而社会保障的概念直到 1986 年 4 月 12 日六届人大第四次会议通过的《国民经济和社会 发展第七个五年计划》中才首次提出 ,最初的社会 保险改革仅仅是为了配合国有企业改革而实施的 职工离退休保险制度及下岗职工待业保险制度 (实质上就是现今社会保险制度中的养老保险制 度与失业保险制度的一部分) 。因此 ,当时的商业 保险比社会保险改革的局部试验要强劲得多 。同 时 ,中国人民保险公司脱胎于计划经济体制 ,其作为国务院直属局级经济实体 ,不可避免地要打上 计划经济体制的烙印 ,即商业保险初期是中国人 民保险公司独家垄断全国市场 ,从而并非市场化 的产物 ,也不存在市场竞争者 ,而当时的社会保险 改革目标与方向都不明确 ,处于一种无所适从的 状态 。在这样的背景下 ,保险业界及学术界均出 现了社会保险是商业保险的组成部分的观点 。当社会保险的补充的观点 。[ 7 ] 此后 ,许涤新 、陈良谨 等的著述亦持同样的观点 ,这一观点后来被邓大 松 、申可善 、刘子操 、林义 、陈朝先等采用 ,并被学 术界与保险业 、社会保险界管理者广泛接受 。这 种观点阐明了社会保险不属于商业保险 ,商业保 险也不属于社会保险 ,商业保险与社会保险是性 质迥异的两种风险保障制度 ,但商业保险对社会时的代表性观点表述是 “:社会保险是人身保险的保险具有补充的作用 。强调区分商业保险与社会一部分 ,社会保险应向商业化转化 ,改变为人身保保险 ,并将商业保险置于社会保险的补充地位 ,主险 。”[ 2“]社会保险应该由商业保险统一经办”。[ 3 ]要是担心当时学术界与实务界的混乱会导致刚刚事实上 ,1982 年 1 月 ,中国人民保险公司上海分 公司就曾经在闸北区九江 、北站 、烽火和南市区董 家渡等四个街道办的合作社试办过社会保险 。从 1988 年起 ,中国人民银行批准在四川省 、大连市 、建立起来