新·关于加强贷款审核防控信贷风险的探讨.docVIP

关于加强贷款审核防控信贷风险的探讨 建立信贷业务用信审核制度，对用信环节实施精细化管理已成为银行控制风险的有效途径之一。放款审核要点是以信贷批复为中心，以用信管理办法及其他各项信贷制度、合同制度为基本点，以防范信贷风险，保证信贷资金安全为目的。 　　审核重点：一是落实信贷批复条款的审核;二是合同填写合规性的审核;三是支付方式的审核;四是担保、抵质押合法有效的审核。 　　一、信贷批复内容落实情况的审核 　　1、信贷方案的落实。用信主体、信贷业务种类、币种和金额、用途、期限、价格(含利率、费率等)、担保方案、还款方式等要素应按照批复要求完整、准确地填写到合同中，填写是否规范。 　　2、信用发放条件的落实情况的审核。信用发放条件原则上应在签订信贷合同前落实。如需要，应列入合同条款，在合同签订后、信用发放前落实到位。 　　3、贷款使用条件的落实情况的审核。贷款使用条件的要求应在合同中体现。合同签署后贷款资金发放至客户账户，客户须落实贷款使用条件后再提款使用。 　　4、合同约定内容落实情况的审核。批复要求在合同中约定的事项要逐条添加到合同补充条款中。在信贷合同中需要约定的对用信主体的有关要求和约束性条件，如对用信主体或有负债(含对外提供担保)、对外投资、账户管理、贷款项目的经营管理、分期还款计划等可能影响农行信贷资产安全的风险因素提出的要求是否填写齐全。 　　5、决策审核。审核信贷决策流程是否合规，是否未评级用信，是否未授信用信。 　　6、管理要求。根据企业的具体情况，提出对企业的具体管理要求，要在贷后监管中逐项落实。 　　放款审核岗负责对照信贷批复要求，对信用发放条件、贷款使用条件等批复要求的落实情况，信贷合同、担保及其他放款手续的规范性进行审核。审核发现问题，客户经理要按要求进行整改，整改不到位不得发放贷款。 　　二、合同填写合规性的审核 　　1、信贷业务合同选用是否正确; 　　2、根据合同管理规定需进行法律审查的，法律审查人员是否已审查同意; 　　3合同填写是否规范，主要是信贷业务合同文本文书以及有关借款凭证的使用是否正确、匹配;内容填写是否准确、完整、规范;主从合同之间以及合同、凭证之间是否衔接;合同载明的主体、业务种类、币种、金额、期限、利率、用途、担保方式等要素是否与审批意见一致; 　　4、合同签章的规范性; 　　5、抵质押担保办理情况。包括是否已办理抵质押登记，手续是否完备，需止付的是否已办理止付; 　　6、保险办理情况，需办理保险的是否按规定办理了足额、有效保险手续，保险合同是否有效，并将我行列为第一受益人。 　　三、担保、抵质押合法有效性的审核。 　　一是审核办理抵质押贷款的，抵质押品是否已办理了评估冻结手续，抵质押担保手续。取得抵质押权证后是否按信贷档案管理要求复印、扫描，与柜员办理了移交手续，取得了柜员签字的回执，由柜员进行了账务登记和保管。 　　二是法人信贷业务抵质押担保手续应实行双人办理。办理人是否在放款审核表上签字。需办理止付手续的是否按规定办理了止付手续，需缴纳保证金的是否按规定开立保证金账户、足额缴纳了保证金，需办理保险的是否按规定办理了保险手续、保险合同已生效等 　　四、支付方式的审核 　　审核人通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。 　　贷款人受托支付是指经营行根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。 　　借款人自主支付是指经营行根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。具有以下情形之一的贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式： 　　1、从未在我行办理过信贷业务，且信用等级在BBB-级以下(不含); 　　2、申请放款时支付对象明确(有明确的账户、户名)且单笔支付金额超过1000万元(含)流动资金贷款; 　　3、以贸易链、产业链为依托，依据特定交易进行融资，以交易相关的存货、应收账款对应的未来的现金流为还款保障，需全程控制资金流的贷款及农业银行认为有必要采用受托支付的其他情形。 　　4、固定资金贷款单笔贷款资金支付给借款人交易某一对手金额超过500万元，或超过项目总投资5%且超过50万元(含)的。 　　放款审核岗进行发放与支付审核。审核的主要内容包括借款人提供的交易资料是否符合借款合同约定;收款方与交易合同约定的交易对手是否一致;是否符合约定的受托支付条件等;放款审核岗可根据实际情况，将受托支付审核与用信管理办法规定的放款审核步骤合并进行。审核同意后在委托支付通知单“审核”栏目签字。 采用贷款人受托支付方式支付信贷资金的，即根据借款人的用款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对手的，放款审核岗负责支付前