增值税一般纳税人网上申报操作流程程序.doc

增值税一般纳税人网上申报操作流程 一、操作环境及操作习惯要求 2 （一）操作环境的要求 2 （二）操作习惯的要求 2 二、新老网上申报系统变化 2 （一）报表变化 2 （二）系统功能变化 3 三、操作流程 4 （一）流程图 4 （二）操作步骤 5 1、系统登录 5 2、增值税系列报表填写 7 （1）增值税抵扣明细填写（编号012） 8 （2）生产企业进料加工抵扣明细表（编号902） 19 （3）生产企业出口货物征（免）税明细主表（编号903） 19 （4）生产企业出口货物征（免）税明细从表（编号904） 19 （5）增值税纳税申报表（适用一般纳税人）（编号010） 20 （6）固定资产进项税额抵扣明细表填写（编号469） 26 3、资产负债表填写（编号383） 28 4、利润表填写（编号385） 31 5、申报提交 33 6、查看回执 37 7、报表打印 38 四、特殊业务处理 41 （一）增值税汇总申报 41 （二）供电公司预征 42 （三）银行销售黄金预征 42 （四）卤水预征 42 一、操作环境及操作习惯要求 （一）操作环境的要求 IE浏览器必须是6.0（含）以上版本。不能使用如搜狗、360、世界之窗、遨游等浏览器。 （二）操作习惯的要求 1、不要使用浏览器“后退”功能。申报时，不要使用浏览器的“后退”功能，否则会导致页面异常。 2、不要双击鼠标。任何操作只需单击鼠标，不要双击操作，否则有可能导致将同一操作连续进行两次，发生异常。 3、先填附表，自动生成主表。填好附表后，点击主界面“自动生成”按钮，主表会自动生成。“自动生成”主表后，应进入主表对已有数据进行查看或修改。 4、大量应用“Enter”键。每填好一栏数据，必须按“Enter”键，再填写下一栏数据，合计数才显示；如修改主表一个数据，则需一直按“Enter”键到底，报表有合计数地方才能自动合计。 5、录入数据过程中应及时保存，以免丢失。省版网上申报是在线填写。为防止断网、停电等异常情况导致录入数据丢失，请经常点击“暂存报表”按钮。数据录入完成后，必须点击“保存报表”按钮。 二、新老网上申报系统变化 （一）报表变化 1、增值税一般纳税人减少2张报表。应缴税金明细表增值税纳税申报财务指标附报表 （二）系统功能变化 1、省版网上申报系统不支持增值税、消费税补充申报。由纳税人到办税服务厅手工申报。 2、省版网上申报系统不具备网上提交申报作废功能。网上申报作废，原来是通过网上提交，由市国税局统一处理。因省版系统无在线提交功能，出于身份识别需要，避免误作废或可能的恶意作废，以后改为由需作废申报的纳税人和税收管理员电话联系，再由税收管理员找本单位具备作废权限同志作废。 三、操作流程 （一）流程图  （二）操作步骤 1、系统登录 省版网上申报地址9:7001/newtax（将此地址加入收藏夹），或登录淮安国税首页,点击“省版申报”。 ——输入用户名（您的税号） ——输入密码（您的原网上申报密码） ——输入验证码（按照页面提示） ——点击登录（如图表1） 图表1 ——登陆成功后进入下图，点“我要申报”或者“申报征收”。（如图表2） 图表2 ——选择“我接受”，点击“确定”（如图表3） 图表 3 ——输入所属时期（如2011年7月），点击“确定”（如图表4）进入生成申报表界面。若本所属时期为第一次进入，系统将自动进行本申报期初始化工作，并显示该所属期申报初始化结果。（如图表5） 图表 4 图表 5 操作要点： 纳税人要查看税务征管系统数据同步结果界面是否操作成功。如果发现有一项失败或者数据不对，请及时与税收管理员联系。 2、增值税系列报表填写 增值税一般纳税人申报如下图表6申报页面所示： 图表6 注： 状态分为8个，即“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”、“申报被作废，需重新申报”和“空申报”。 “未填写”――报表刚创建时的初始状态； “暂存”――在报表填写完后按“暂存报表”后的状态；“暂存报表”不对表的逻辑关系进行审核，但是状态为暂存，该状态下的报表不能“向税务机关申报”； “已填写”――表示报表已填写完毕，可“向税务机关申报”； “申报成功”； “申报失败”； “空申报”――表示增值税抵扣明细表没有数据。 （1）增值税抵扣明细填写（编号012） 图表7 图表8 如图表8所示，左边菜单七个按钮。 “新建发票”（新建一张发票）、“修改发票”（修改已经录入的发票）用于农产品抵扣数据录入。 “本表为空”（如果没有数据，可以创建空表来表示你没有进项数据） “认证数据导入”（将金税上已认证的数据导入用户的报表） “运输发票导入”和“海关完税凭证导入”。 ①经认证的发票自动导入 进入增值税抵扣明细