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反洗钱犯罪问题解析及防控措施研究 　　中图分类号：D917 文献标识：A 文章编号：1009-4202（2013）05-000-02 　　摘 要 为遏制洗钱活动，中国人民银行先后发布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》等规定。但随着金融全球化、网络化、一体化趋势的不断加强，洗钱犯罪具有了隐蔽性、手段多样化、专业化等特点，对反洗钱工作来讲，将面临着更为严峻的挑战。因此，对反洗钱犯罪问题进行深入分析并提出切实可行的防控措施，已经成为当前面临的迫切任务。 　　关键词 洗钱 反洗钱 洗钱犯罪 　　一、反洗钱概述 　　反洗钱，是指为了预防洗钱，依照《反洗钱法》的相关规定，对洗钱行为或洗钱犯罪的控制和打击所进行的一系列活动，包括我们日常的开户、存取款等金融活动的身份认证，可疑交易的上报等等。 　　二、开展反洗钱工作的意义 　　（一）从国家宏观形势看，反洗钱是完善社会经济体系，遏制经济犯罪和其他严重犯罪的需要 　　随着市场经济的迅猛发展，各种经济犯罪呈上升趋势，严重损害国家经济肌体健康，腐蚀社会公德。近几年，国家做出了一系列打击洗钱活动的重要决策，不断建立和完善反洗钱工作体系。当前，反洗钱工作已成为国家打击经济犯罪、预防惩治腐败、整顿社会经济秩序的重要内容。 　　（二）从金融改革和发展形势看，反洗钱是维护金融诚信和稳定的需要 　　金融机构作为资金活动的主要载体，客观上容易成为洗钱活动的便利渠道，金融机构一旦卷入洗钱活动，不仅严重损害金融机构声誉，而且会带来巨大的法律风险和运营风险。随着金融体制改革的深入发展和金融业对外开放战略的不断推进，商业银行必须将业务经营发展和风险管理结合起来，通过严格反洗钱内控，促进各项业务合规经营，防范信用风险和操作风险。 　　（三）从金融监管形势看，反洗钱是加强金融监管的重要手段和措施 　　近几年，人民银行不断加大对金融机构反洗钱监管力度，定期不定期地对金融机构进行反洗钱现场和非现场检查，对违规现象非常关注，处罚力度逐渐加大，同时，对商业银行的声誉和诚信将造成严重影响，不得不引起我们日常对反洗钱工作的关注。 　　三、洗钱犯罪类型分析 　　涉及洗钱犯罪的类型较多，主流观点认为主要包括以下几种： 　　一是涉嫌地下钱庄洗钱。无论是期数和金额在确定涉嫌犯罪类型的报告中所占比例均位居第一，说明涉嫌地下钱庄洗钱仍是目前主要的洗钱类型。 　　二是涉嫌POS机套现。可疑交易特征：套现商户在申请POS业务成功后，短期内频繁发生大量刷卡交易，往往单笔消费金额较大，以整数交易为主；POS刷卡资金转入商户账户后立即转向商户主要控制人或关联人账户，之后再频繁支取现金或者分散转出，接收资金的账户多为他行或异地。 　　三是涉嫌新型诈骗。主要涉及的诈骗类型为电信诈骗、非法民间借贷等，采用内外联动的方式，将非法所得资金经由柜面、网银、ATM和自助终端等实施跨行、跨区域转移，境内的银行卡接收到诈骗资金后，在境外ATM按照取现上限分笔提现。 　　四是涉嫌非法传销。可疑交易特征：账户多为现金存款，金额多为某一固定金额的倍数；资金分散存入，集中取出，交易时间集中。 　　五是其他洗钱犯罪类型：涉嫌非法集资、涉嫌走私洗钱、涉嫌毒品洗钱、涉嫌腐败洗钱以及涉嫌其他犯罪，如：涉嫌虚假验资、虚开增值税发票、非法民间借贷、地下博彩、非法外汇买卖、利用第三方支付平台套现等犯罪类型。 　　四、反洗钱工作中存在的问题 　　结合自身工作实践，笔者认为现实反洗钱工作中还存在诸多问题，潜在许多风险隐患，主要表现在以下几方面： 　　（一）重视程度不够，工作经验不足 　　从监督情况看，没有把反洗钱工作提高到一个应有的高度去重视。例如，在人民银行组织的反洗钱培训考试中，从报名到注册、测试、考试，多次催促，仍存在报名率、注册率、考试通过率均偏低等问题。 　　个别单位以业务发展为中心，而忽视对反洗钱工作的组织和指导，致使出现一些问题，潜在风险隐患。 　　（二）反洗钱培训不到位 　　虽然基层行能够按照工作要求对反洗钱工作人员进行相关培训，督促其进行岗位知识学习，但由于各方面原因，培训水平亟待加强。一是培训只停留在简单操作水平，而结合工作实际，对资金周转分析等有针对性的培训较少；二是个别工作人员不熟悉与其业务相关的金融法规和行业制度规范，凭经验工作，业务处理随意性大，不能及时识别和防范洗钱活动；三是反洗钱意识淡薄。个别反洗钱工作人员在思想上存在误区，认为反洗钱工作不仅增加了工作流程，还可能影响客户关系。 　　（三）客户分类调整不及时 　　从上级行监督检查通报情况看，主要涉及四个方面的问题：一是对公和个人客户洗钱风险分类不及时，未进行动态调整。二是未定期对