山东省中小企业信用担保现状_问题及对策.docxVIP

全国中文核心期刊·财会月刊□山东省中小企业信用担保现状、问题及对策刘新芝张 维（山东农业大学经济管理学 院 山东泰安 271018）【摘要】 本文针对山东省中小企业信用担保现状，在分析山东省信用担保体系存在的信用评价体系不完善、再担保机 制不健全等问题的基础上，提出完善担保机构信用评级机制、完善政府支持政策等对策，以解决中小企业融资难问题。【关键词】 中小企业 信用担保 再担保 融资截至2008年，山东省中小企业达59万家，中小企业创造增加值和税收分别占全省总额的53%和65%，提供的就业岗位已 占全省城镇就业岗位总额的80%，中小企业的快速发展为山 东经济发展作出了重要贡献。然而，无论从全国看还是从山东 省看，中小企业的发展还面临不少困难，融资难是制约其发展 的主要原因。由于中小企业抵押品不足、单项融资的交易成本较高、违约和倒闭的比率较高，使得银行对其贷款缺乏积极 性。因此，建立和完善中小企业信用担保体系，使其更多地获 得银行信贷支持，是缓解中小企业融资难的有效途径。一、山东省中小企业信用担保现状1． 担保机构规模不断扩大，信用担保已成为中小企业融 资的重要渠道。根据山东省中小企业担保机构调查系统统计 数据，至2009年，山东省中小企业信用担保机构发展到505家， 注册资本239亿元，其中注册资金1亿元以上担保机构105家； 有实际担保业绩的344家，其中年担保额3亿元以上的66家。2009年山东省中小企业信用担保机构共为3.97万家中小企业 贷款提供无免责信用担保额612亿元，比上年增长45.8%，担保额占全年中小企业新增贷款余额2 269亿元的27%。2． 中小企业信用担保机构的资本向民间倾斜。担保机构 资本已由政府财政注入转由民间资本注入。山东省信用担保 体系建设初期主要通过政府注入资金和政策调控等手段来筹集资金。近几年，民间资金越来越多地进入担保行业。据统计， 目前，政府出资和参与出资的中小企业信用担保机构有78家， 政府出资额达35.75亿元，分别占山东省中小企业信用担保机 构总数的17％和注册资本金总额的18.6％。3． 财税扶持力度不断加大。根据山东省中小企业担保机构调查系统数据，山东省2009年为支持中小企业信用担保体 系建设，共筹集2.73亿元财政资金，同比增长14倍；中央、省两 级中小企业发展专项资金共补助山东省87家担保机构15 250 万元，比上年增长8.15倍；通过工信部和国家税务总局关于减 免中小企业担保机构营业税政策，山东省共有43家担保机构减免营业税695万元。2010年山东省财政支出预算中安排中小 企业再担保和扶持企业上市资金达8 000万元。4． 风险补偿、风险控制能力提高。2009年，山东省从省级中小企业发展专项资金中安排2 000万元，争取中央财政补助资金12 610万元，对本省109家中小企业信用担保机构的贷款 担保业务进行风险补偿，为12 212家中小企业提供贷款担保额 达438亿元，约占新增中小企业贷款的四分之一。济南、青岛等 市用市级中小企业发展专项资金为77家担保机构补助风险补 偿金3 850万元。与此同时，山东省担保机构自身抵抗风险的能力不断增强，截至2009年，山东省担保机构已累计提取风险 准备金12亿元。2009年山东省担保机构代偿损失率为0.7‰， 比2008年降低万分之二，低于全国降低千分之一的水平。5． 风险分担意识不断增强，风险分担机制日趋完善。2009 年9月，山东省、市财政共筹集资金1亿元，支持组建政策性、非 营利性省属大型国有企业山东省再担保集团有限公司。该公 司注册资本10亿元，省国有资产控股公司为控股股东，持股60%（其中省财政专项资金拨款1亿元），其他15家股东单位合 计持股40%。再担保对象主要有国有资产管理公司、控股担保 机构和各类商业性担保机构。该集团公司业务范围：一是通过为符合条件的担保机构进行授信，为它们增强担保信用，分担 担保风险，扩大贷款规模；二是该公司与建设银行山东省分行 联合推出“融资担保通”业务。该业务对于经再担保集团许可 的、担保机构推荐的中小企业申请“融资担保通”业务，建行可 直接授信，并简化业务办理手续，提供综合计价优惠支持等。该融资平台自2010年开始为山东省中小企业发放“融资担保 通”贷款60亿元，单户贷款额度控制在300万 ～ 800万元，为省 内约1 000家中小企业提供了担保贷款。二、山东省中小企业信用担保体系存在的问题1． 信用评价体系不完善，影响中小企业融资规模。目前， 山东省担保行业的担保能力并未得到充分发挥，大多数担保机构资本金放大倍数仅仅为2 ～ 3倍，大大低于国际上普遍放大10倍的水平，没有起到应有的放大作用，影响了中小企业融 资规模。担保放大倍数不足的主要原因是山东省内没有建立 起完善的信用评价体