会计报表附注模板..docVIP

XXX有限公司会计报表附注 一、基本情况简介公司公司公司成立年 月日 公司注册资本元 公司法定代表人： 5、公司住所 6、公司工商登记注册号： 7、公司经营范围： 二、公司采用的主要会计政策、会计估计的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和相关具体会计准则；公司执行《企业会计制度》。2、会计年度 会计年度为公历年度，即1月1日至12月31日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。、固定资产及累计折旧 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、仪器仪表以及与生产经营有关的工具、器具等资产；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的物品也列入固定资产。固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的预计使用年限和预计净残值3%确定折旧率。、无形资产计价 无形资产在取得时按实际成本计价。 、会计政策、会计估计的变更 本期会计政策、会计估计均无变更事项。 、会计差错 本期公司无需披露的重大会计差错。、会计报表主要项目注释 除有特殊说明外，以下项目金额单位均为人民币元资产负债表主要项目注释 1、货币资金：截止20年月3日，货币资金余额为元，其明细情况如下： 项 目 期数 现金 1,573,530.95元 银行存款 合 计 2、账款：截止20年月3日，账款余额为元，其明细情况如下： 占比例(%) 金额 3个月 100% 48元 合计 100% 48元 ② 大额款项明细情况客户名称 金 额 款：截止20年月3日，款余额为元其明细情况如下：客户名称 金 额 元2014年月3 规格 单位 数量 单价 金额（元） XXX 特级 公斤 201809 61 12,310,318.50 XXX 一级 公斤 106367 55 5,850,185.00 XXX 二级 公斤 34950 36 1,258,200.00 合计 公斤 343126 　 19,418,703.50 ②其他存货情况： 品名 规格 单位 数量 单价 金额（元） 煤 吨 180 1050 189,000.00 酒精 吨 15 5512 82,680.00 合计 271,680.00 5、长期投资：截止20年月3，余额为元其明细情况如下：名 称 金 额 2014年月311243360.26元，其主要明细及本期增减变化情况如下： 固定资产 期初 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋及建筑物7063559.13元 7063559.13元 机器设备 3434801.13元 3434801.13元 交通设备 745000.00元 745000.00元 合 计 26元 26元 7、无形资产：截止20年月3，资产原值元，其主要明细及本期增减变化情况如下： 资产原值 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 6494169.06元 6494169.06元 合 计 6494169.06元 8、期借款：截止20年月，期借款余额为元，其明细情况如下：期借款明细 期末数 借款期限 利率合 计 截止20年月3，余额为元截止20年月3，余额为 元，其实收资本：截止20年月3，实收资本余额为 元，其明细情况如下： 股东名称期初数本期增本期减少数期末余额合 计2014年月32014年月32014年月32014年月32014年月32014年月32014年月3、承诺事项截止审计报告日，公司不存在需披露的重大承诺事项。 、期后事项 截止审计报告日，本公司无重大期后非调整事项。公司 5 5