第五章 备用信用.ppt

备用信用证诈骗案情：（1，分析案例 2，启示） X年初，D公司（申请人）向B银行（开证行）提交了合同、申请书和备用信用证格式，并存足了百分之百的保证金，要求开证行为其开出金额为50万美元的远期备用信用证，用于进口轿车，受益人（卖方）为香港T公司。银行经办员在审核有关资料时，发现合同确实显示T公司为卖方，且上面有买卖双方人员的签章，合同条款还规定：“T公司保证在收到开证行开出的备用信用证后，立即发货，买方一年后付款，不计利息。”但对方提供的备用证格式却有两个疑点： 1、此格式（据称为C行标准格式）的申请人和受益人分别是T公司和香港P银行，而非D公司和T公司； 2、责任条款是开证行保证T公司向P银行归还贷款，而不是保证D公司付款。 于是B银行提醒D公司注意，并提供了专门作为付款保证的备用证格式给D公司参考，D公司将此格式传真给T公司请其确认，但T公司拒绝接受，并诡称：“此格式在香港不能使用”，一定要按原提供的格式开具，而且必须开给P银行，否则，将把货转卖他人。D公司眼看轿车市场价格上涨，唯恐失去赚钱机会，便再三要求开证行开证。鉴此，开证行设法通过香港某咨询机构调查受益人资信情况，获悉T公司曾有利用备用证诈骗供货商商品和买方定金的前科，当即转告申请人，随后，又致电C行查询，收到复电称“该行从未开过上述格式的备用信用证”。 至此，真相大白，从而戳穿了诈骗分子这一骗术，使我方企业免遭重大经济损失。 * * 总之：备用信用证属于（ ）信用，开证行对（ ）保证，在开证申请人（ ）时，即由开证行付款。 对受益人的责任: 1，偿还申请人的借款，或预付给申请人，或将款项记在申请人账户。 2，支付由申请人承担的任何债务 3，如申请人未履行契约，则付款 指以贷款融资或担保债务偿还为目的所开立的信用证。并不是以清偿商品交易的价款为目的。 定义？？ 银行 受益人 未履行其义务 备用信用证的业务流程 1.开证申请人(基础交易合同的债务人)向开证人(银行或非银行金融机构)申请开出备用信用证。 开证人审核开证申请人的: 资信能力、财务状况、交易项目的可行性与效益等 通过通知行将该备用信用证通知受益人(基础交易合同的债权人)。 2.如果开证申请人按合同履行了义务，开证人的担保责任于信用证有效期满而解除； 如果开证申请人未能履约，备用信用证将发挥其支付担保功能。 3.开证人审核并确认相关索赔文件符合备用信用证规定后，必须无条件地向受益人付款，履行其担保义务。 4.开证人对外付款后向开证申请人索偿垫付的款项，后者有义务予以偿还。 案例：成套设备贸易的结算方式 案情：生产电信设备的甲国的A公司与乙国的电信营运商B公司签订了电信设备供货协定。根据该协定，A公司向B公司出口电信设备，B公司付给A公司电信设备的货款，其中： 1、10%为预付定金，在发货前支付 2、75%为货款，凭发票支付 3、15%为尾款，在设备正常营运6个月后支付 请分析：在这种情况下，可以怎样结合不同的结算方式，既保证A公司的收汇安全，也保证B公司在预付定金后，A公司能履约发货？ * *