分红保单.pptVIP

分紅保單紅利計算方式 * * * Prepared by 商品企劃部 Date：2009/05/20 前言 台灣人壽財務穩健，資產配置能力佳： 買本公司分紅保單有分配較佳紅利之實力。 ◇非保證給付項目之行銷話術 無風險投資：保戶不須負擔投資風險，虧損由公司 承擔，有盈餘又可分紅。 台灣人壽『分紅保單』值得錢買 優先於股東分紅：不用買股票也能讓您輕鬆分享台 壽經營成果，並優先於股東取得大部分紅利分配，參 與公司經營至少70%盈餘分配。 分紅實務篇 一、分紅保單銷售時應揭露事項 二、分紅作業程序 三、分紅計算方式 四、分紅實務作法 一、分紅保單銷售時應揭露事項 1.所有銷售文件、保險單面頁及保險單條款均列示有： 「本保險為分紅保險單〈或不分紅保險〉」。 「保單紅利部分非本保險單之保證給付項目，本公司不保 證其給付金額。」 2.分紅保險單之銷售文件中： 「應載明紅利給付條件及方式。保證給付項目及非保證給 付項目須分開表達，提供要保人參考。 」 「不得單獨強調保費預定利率及不得以保單報酬率與其他 金融商品比較等方式誤導保戶」 註：依據財政部行政命令—92.03.31台財保第0920012416號 一、分紅保單銷售時應揭露事項 註：依據財政部行政命令—92.03.31台財保第0920012416號 3.要保書上增加欄位載明下列文字，並由要保人簽名以確認 其了解分紅保單特性： 「本人已了解保單紅利為非保證給付項目，可能會變動為較高或較低之數字。銷售人員已確實告知上述情事。」 4.業務員報告書增加欄位載明下列文字，由業務員簽名： 「本人已確實告知要保人保單紅利為非保證給付項目，可能會變動為較高或較低之數字，本人未向要保人做任何保證。」 一、分紅保單銷售時應揭露事項 註：依據財政部行政命令—92.03.31台財保第0920012416號 5. 紅利數值應由公司統一估算 紅利示範說明，應由精算人員在合理的假設及公式 下推估可能紅利金額，提供要保人參考。 6.主管機關對提供客戶之紅利數值有監督的權力 分紅保險單連續二年未能達到上述合理假設下推估之 紅利金額時，保險公司應向主管機關說明理由及改善 措施。 7.業務同仁不得自製DM 交付與要保人之分紅保單銷售文件，均應由保險公司 製作或經其同意，始得使用其銷售文件。 二、分紅作業程序 利差 死差 費差 累積紅利 利息 ◎自由分紅： 利差＋死差＋費差＋累積紅利利息（紅利選擇儲存生息） 鴻運滾滾 二、分紅作業程序 利差 死差 累積紅利 利息 ◎自由分紅： 利差＋死差＋累積紅利利息（紅利選擇儲存生息） 真愛人生 鴻運八八 豐碩人生 年年得利 添生利值 1億轉入特別準備金 分紅保單紅利準備1.5億 (假設原累積0.5億) 分紅保單收入 3億 分紅保單費用 2億 保戶紅利分配 0.7億 公司經營盈餘 0.3億 K=70% 經董事會 核定 分紅保單當年盈餘 1億 簽證精算人員建議 (1)可分配紅利盈餘 1億 (2)分配保戶比率 70% 公司股東 個 別保單 ※以貢獻比例法 1.分紅保單行政作業流程 二、分紅作業程序 2.個別保單之紅利分配方式～貢獻比例法(續) 二、分紅作業程序 個別盈餘貢獻比例 個別保單之盈餘貢獻 所有保單之盈餘貢獻 = 三、分紅計算方式 案例一 1.紅利實例試算(以第5年度為例) a. 某甲投保鴻運八八(2.65%)，保額100萬元，年繳保費15萬元，當年期中保價金37.8萬元(第5年度)，期末保價金38.2萬元，預定死亡率0.1315% b.當年投資報酬率4.07%，實際經驗死亡率0.11835% c. 假設分紅保單當年度可分配紅利1億元 d.董事會通過當年度發放於保戶紅利分配0.7億元，則紅利金額為何? (b)分配紅利 = 5,536 / 1億(個別盈餘貢獻比例) ×0.7億(董事會通過當年度分配盈餘之總額) = 3,875元 三、分紅計算方式 案例一 2.紅利計算方式 (a)個別保單之盈餘貢獻 = 37.8萬 ×（4.07%-2.65%） 利差貢獻$5,368 + （0.1315%-0.11835%）×（166萬-38.2萬）死差貢獻$168 = 5,536元 假設第5年壽險保障為166萬 三、分紅計算方式 a. 某甲投保鴻運八八(2.65%)，保額100萬元，年繳保費15萬元，當年期中保價金41.9萬元(第6年度) ，期末保價金42.4萬元，預定死亡率0.1312% b.當年投資報酬率4.0