经济活动分析.docVIP

中建二局第二建筑工程有限公司 镇江明发A区 经 济 活 动 分 析 中建二局第二建筑工程有限公司 镇江明发A区 2012年 编制： 审核： 镇江明发A区 二零一二年一季度盘点经济活动分析 镇江明发A区工程属于别墅类项目,由 1#~59#、幼儿园及联通地下车库等共计五十七个单体组成，总建筑面积为9.3万m2，为固定总价合同，工程造价1.37亿元。合同开工日期为2010年9月16日，竣工日期为2011年6月30日，现将2012年2月底盘点的相关情况，作如下汇报。 一、工程履约情况 1、工期履约情况 合同约定工期为287日历天，开工日期为2010年9月16日，竣工日期为2011年6月30日。 截止至2012年2月31日，土建工程已进入收尾阶段 二、成本效益情况分析 1、工程收入与成本 本次盘点采取全部拉通重新计算的办法计算产值，根据工程盘点形象，2012年2月底累计产值为18194.02万元，工程实际成本为17609.99万元（不含主体劳务调价及奖励费共计约513.90万元） ，工程毛利为584.00万元，工程毛利率为3.21%，暂未达到目标考核约定的毛利率。 三、对业主和分包结算及过程中存在的问题： 序号 单位工程名称 预计总收入 开工累计已完产值 备注 　 项目预计总收入 187132495 181940293 一 合同初始收入 127521079 125926736 　 1 土建 116347956 116129380 2 安装 9797356 二 合同变更收入 　 1 签证变更 9215289 9215289 2 挡土墙 3 桩基 2000000 2000000 三 合同索赔收入 　 1 土方 7458351 7458351 2 人工材料调差 9930000 3 其他（暂定价批价、外墙保温、抹灰） 四 合同奖励收入 　 　 　 　 　 　 　 　 合同初始收入为13700万元，扣除甲指分包部分（干挂及涂料）产值，合同内产值约12752.11万元，加上变更及签证部分收入保守估计在18113.25万元，业主已确认的收入约17594.03万元，剩余部分在进一步与业主沟通核对确认中（如场区道路、土方运距、砖胎模差价、钢筋量差及总包管理费等）此部分收入保守估计在600万左右，过程中每月办理分包月结或结算，及时进行了成本锁定。 四、工程款回收情况： 序号 楼栋号 合同条款约定 合同节点应付款（万元） 主体封顶 砌筑完成 外架拆除并完成室内地面找平及墙面抹灰 门窗及外墙均施工完成具备初验收条件 1 1# 1、主体封顶370万元；2、砌筑完成60万元；3、外架拆除并完成室内地面找平及墙面抹灰90万元；4、门窗及外墙均施工完成具备初验收条件70万元； 370 60 90 70 2# 3# 4# 5# 6# 2 7# 1、主体封顶240万元；2、砌筑完成40万元；3、外架拆除并完成室内地面找平及墙面抹灰60万元；4、门窗及外墙均施工完成具备初验收条件50万元； 240 40 60 50 8# 11# 15# 根据施工合同关于各单体工程款支付节点的约定，几栋楼打包作为一个付款批次（如以上列表，1#-6#楼作为一个批次，6栋楼需同时达到付款节点方可付款，其中有一栋楼或一栋楼中的某个工序达不到节点便影响到整个批次工程款的回收），此算法容易造成合同收款比例较低，截至2月底，累计支付工程款11082.90万元，分包付款金额为13682.93万元，资金负流 2600.03万元。 2、收入成本对比分析： 镇江明发A区项目收入成本费用对比明细 费用名称 预算收入 账面成本累计数 盈亏差额 备注 人工费 3339.71 2933.40 406.31 　 材料费 7366.84 8000.18 -633.34 不含甲供材 机械使用费 2334.77 2988.02 -653.25 包含2603万的平川土方、挡墙 分包工程成本 1624.53 942.21 682.32 　 其他直接费 1027.45 334.77 692.68 　 固定费用 863.86 625.00 238.86 现场经费+管理费 财务费用 0.00 174.53 -174.53 　 税金 657.12 748.26 -91.14 　 上缴费用