13EXCEL财务实训手册.docVIP

EXCEL 财务管理实训手册 编写组 袁东霞 万颀钧 杨淑慧 徐烨 山东外贸职业学院经济管理系 2013年2月 前言 为方便教师的讲授和学生及自习者的学习，提高教学效果，构建以能力为导向的人才培养模式，我们为财务管理课程配套了本实训手册。 微软的OFFICE是目前最为流行的Excel 是微软办公套装软件的一个重要的组成部分，在Office 2000中各个组件有着比较明确的分工：一般说来，Word主要用来进行文本的输入、编辑、排版、打印等工作；Excel主要用来进行有繁重计算任务的预算、财务、数据汇总等工作；PowerPoint主要用来制作演示文稿和幻灯片及投影片等。将财务管理原理融入到Excel应用中细致、图文并茂易学、易懂、易模仿即使是对Excel不是很熟悉也完全可以按照，得到一个可以用于实际工作的财务模型，职业性特征利于学生职业素质的培育和职业能力的养成。项目一 EXCEL高级操作 4 任务1：创建财务表格体系 4 任务2：制作生产记录表 6 任务3：美化生产记录表(制作出令人赏心悦目的电子表格) 7 任务4.制作销售记录表 8 任务5：计算产品销售额 9 任务6 制作个性的销售报表 11 任务7：快速制作大量销售报表 16 任务8：汇总产品销售情况 23 任务9：分析销售情况 28 任务10：创建销售图表 32 任务11：管理仓库存货 41 任务12：制作员工工资表 48 任务13：计算个人收入所得税 52 任务14：评定销售业绩 53 任务15：建立相关表格的联系 57 任务16：保护重要的财务数据 59 任务17：打印评定表和工资表 61 项目二：日常财务管理与分析 62 子项目1 货币时间价值与风险衡量 62 任务1 单利的计算 62 任务2 复利终值计算及资金变化图表 63 任务3 复利现值计算及资金变化图表 72 任务4 终值函数应用 74 任务5 现值函数应用 76 任务6 年金函数应用 77 任务7贷款方式选择 78 任务8 期数计算函数应用 81 任务9 利率计算函数应用 82 任务10风险的衡量 83 子项目2 筹资决策 84 任务1 设计债券发行价格模型 84 任务2 比较综合资本成本 85 任务3 建立财务杠杆与资本结构分析模型 86 任务4 创建资金结构分析图表 87 子项目3 投资决策 88 任务1 利用EXCEL内置折旧函数计算固定资产的折旧 88 任务2 利用EXCEL内置财务净现值函数进行项目决策 90 任务3 利用EXCEL内置内含报酬率函数进行项目决策 91 任务4 快速计算短期证券收益率 93 任务5 利用EXCEL快速计算长期证券收益率 93 任务6 建立债券估价模型 94 子项目4 营运资金管理 95 任务1 利用EXCEL制作应收账款透视表、透视图 95 任务2 制作应收账款催款单 102 任务3 提取坏账准备 105 任务4 利用EXCEL进行最优订货批量决策 107 子项目5 财务分析 108 任务1 企业日常费用分析 108 任务2 企业收支结构分析 110 任务3 利用EXCEL进行趋势分析 111 任务4 利用EXCEL进行比较分析 113 任务5 利用EXCEL绘制杜邦分析图并进行综合分析 117 项目一 EXCEL高级操作 任务1：创建财务表格体系 基本概念与基本知识介绍 一、主界面介绍 相对于word,EXCEL2003的标题栏、主菜单、工具栏相同，但内部窗口完全不同，以下介绍一些基本概念。 1、工作簿：所有工作表的集合，一个EXCEL文件就是一个工作簿。 2、工作表：工作簿中的每一张表格，常称为电子表格，用于对数据的存放、处理与分析。注意主界面左下角的工作表标签。 3、单元格：表格中的每一个小方格，单元格的引用通过指定其行列坐标实现，格式：A5:B5; A8:E8 4、表元区域：单元格的集合，例如：A2:F8 5、活动单元格：目前正在操作的单元格。 二、工作簿的建立与保存 EXCEL中文件的保存与关闭都是针对工作簿而言的。 1、新建工作簿方法：1）启动时自动创建； 2）利用“文件——新建——新建工作簿”； 3）利用“新建”按钮；利用“文件——另存为”； 2、保存：利用“文件——保存”或者是“保存”按钮，首次保存将弹出保存对话框，选择文件名称与存放位置进行保存。 三、工作表的操作 1、输入表标题、表头 2、表格内