U8软件工作流程-财务.doc

U8软件工作流程--------财务篇 财务业务目录： 基础设置。 会计科目。 凭证类别。 外币设置。 项目目录。 结算方式。 付款条件。 应收管理 销售开票。 红字发票的开具。 销售发票列表。 销售发票的审核。 收款处理。 核销处理。 凭证制作。 账表管理。 月末结账。 应付管理 采购发票的审核。 付款处理。 付款核销。 凭证处理。 账表管理。 月末结账。 总账。 期初设置。 应收及应付期初数的录入。 其他科目期初数的录入。 总账凭证的填制。 总账账表。 总账对账。 总账结账。 五、存货核算。 1.暂估成本的录入。 2.结算成本处理。 3.正常成本单据的记账。 4．成本的分摊。 5.期末处理。 6.凭证生成。 7.对账。 一、基础设置。我们期初要做一些准备工作，一些基础设置，这些设置在树形图的底部可以看到。 如上图，设置的准备工作是在基础设置中完成的。点开基础设置后，在基础信息和基础档案里进行设置，当然对于刚接触系统的人来说，这个工作不是一步到位的，设置时要考虑周全。其中基础档案里设置内容较多，有客户，有供应商，其中财务会计科目的设置，这个比较重要，因为软件里它的会计科目包括了许多行业，这些行业的不同科目都列在这里，要根据自己公司所属行业增加或删除一些科目，对一些科目设置辅助核算或明细科目也在这里设置；凭证类别：收、付、转或记账凭证；外币设置：把平时要用的外币增加上去，采用固定汇率时，每月在填制凭证前要在这里填上记账汇率；项目目录：项目科目在总账系统中设置某科目为项目核算，则这里就会反映出来，如：503研发支出。收付结算：结算方式，可以设置为现金或转账。 图一：会计科目 图二、展开后会计科目，以及一些特殊科目设置说明。 科目编码及名称 科目设置方式 科目设置目的 银行存款 按银行账号设置明细科目 应收账款 不设置明细科目，使用客户往来辅助核算 使用应收系统核算 预付账款 不设置明细科目使用供应商往来辅助核算 使用应付系统核算 其他应收款 设置个人、客户二级明细科目，分别使用个人往来与客户往来辅助核算 材料采购 无明细科目，无辅助核算 原材料 无明细科目，无辅助核算 库存商品 无明细科目，无辅助核算 应付账款 不设置明细科目，使用供应商往来辅助核算 使用应付系统核算 预收账款 不设置明细科目,使用客户往来辅助核算 使用应收系统核算 其他应付款 设置个人、客户二级明细科目，分别使用个人往来与客户往来辅助核算 生产成本 设置直接材料、直接人工、制造费用二级明细科目 图三、凭证类别：我们采用的是通用记账凭证。 图四、外币设置：采用固定汇率，分别列示美元、英磅、欧元。 图五、项目目录：在项目大类里选择“项目管理”，展示公司当前的研发项目及核算科目上。 图六、结算方式：现金或转账。 结算方式编码 结算方式名称 是否票据管理 1 现金 否 2 转账 否 图七、付款条件。 收付款协议编码 收付款协议名称 立账依据 立账方式 立账基准 账期方式 101 月结30天 采购发票 业务日期 发票日期 账期30天 102 月结60天 采购发票 业务日期 发票日期 账期60天 103 月结90天 采购发票 业务日期 发票日期 账期90天 … 二、应收管理。财务部门通过销售管理与销售部门建立联系，财务部门，根据发货单开具销售发票，随即在财务会计模块里审核后产生了应收账款，具体流程如下： 图一、销售开票：分为专用发票和普通发票，客户要求取得的发票能够抵扣时开具专用发票，其他开普通发票。点击增加向下的三角形，在里面选择“发货单”，发票是根据发货单开具的，将里面蓝色标记的填写完整，然后保存，并复核。这里强调的是，只有发货了，才可以开具发票，针对客户要求先开票，由于没有发货，那只能线下处理，等发货后，再将发票录入系统。 图二、红字发票的开具：当有发生销货退回，开票有误时，开具红字发票，红字专用发票要向国税部门申请，收到《开具红字增值税发票通知单》时方可开具。 图三、销售发票列表：销售发票列表将符合过滤条件的发票记录以列表的格式显示，便于用户快速查询和操作单据在发票列表中，可以选择记录，进行批量操作：双击选择要处理的行，也可以点击〖全选〗、〖全消〗来选中或取消选中；然后点击〖批复〗、〖批弃〗、〖批打〗进行相应的操作. 采购入库单是企业入库单据的主要单据，除了只使用存货核算系统情况外，采购入库单都是由其他系统自动传递过来的，但在存货核算系统可以通过修改功能调整入库金额。