无锡国联合并解决方案概要.docxVIP

无锡国联发展集团有限公司 合并报表解决方案 用友软件股份有限公司·无锡分公司 2010年5月 目 录 1、总体介绍 3 1.1 公司简介 3 1.2 系统目标 3 1.3 原系统（手工）合并情况 3 1.3.1 合并流程 3 1.3.2 合并难点 3 1.4 应用目标 4 2、总体应用流程 5 3、合并报表解决方案 7 3.1基础设置 7 3.2数据采集 8 3.3合并方式 8 3.3.1 逐级合并 8 3.3.2 会计准则 10 3.4合并范围 10 3.4.1合并单位管理 10 3.4.2需要合并的报表及合并频次 10 3.5 投资关系 10 3.6报表勾稽关系 11 3.7报送体系 11 3.7.1上报与请求取消上报 11 3.7.2催报 11 3.8报表调整 11 3.8.1成本法转权益法调整 11 3.8.2年初数调整 11 3.8.3其他调整 12 3.9抵消分录 12 3.9.1抵消项目及取数公式 12 3.9.2自动对账 12 3.9.3 对账未符数据的处理 13 3.9.4 可手工录入抵消分录 13 3.10合并报表生成 13 3.11报表查询分析 13 3.12其他功能需求 14 3.12.1个别报表数据支持多种取得方式 14 3.12.2外币报表折算需求 14 3.12.3支持跨行业的集团财务合并 15 3.12.4复杂股权结构下股权投资的自动抵消算法 15 3.12.5支持传统的逐级合并和跨越管理层级的一次性合并 15 4、NC5.6合并报表新增功能 16 4.1 新增功能 16 4.2 优化功能 17 4.3 改进功能 18 1、总体介绍 1.1 公司简介 无锡市国联发展（集团）有限公司（简称“国联集团”）成立于1999年5月8日，是无锡市人民政府出资设立并授予国有资产投资主体资格的国有独资企业集团，注册资本金人民币80亿元。国联集团成立10年来，综合效益快速提升、主要业务有效拓展、竞争实力持续增强，形成了以资本运作能力、投资盈利能力为主的核心竞争力。业务范围涵盖以证券、信托等为主的金融领域；以电站成套设备生产、垃圾污泥焚烧电厂设计、工程建设总承包、经营管理等为主的环保能源领域；以棉纺、毛纺为主的纺织领域和以机场、物资、饭店为主的物流服务领域等。 截止2008年底，国联集团总资产308亿元，净资产112亿元，2008年实现利润9.27亿元。集团公司拥有全资企业39家，控股企业40家。 1.2 系统目标 建立集团统一的财务、报表管理体系。 ? 实现集团合并报表的规范、及时、准确、真实、可靠。 ? 实现报表数据一次录入、实时上报，在减少重复工作量、提高工作效率的同时，提高报送数据的准确性和及时性。 1.3 原系统（手工）合并情况 1.3.1 合并流程 此前，各分子公司基础财务核算大部分使用NC记账。集团及各出资企业的报表汇总和合并工作是手工编制，工作量大，要求高，数据的传递很难保证及时、准确、完整。 1.3.2 合并难点 ? 个别报表收集难。 ? 个别报表数据准确性难以保证。 ? 下级单位修改报表后无从知晓。 ? 对账难、存在大量对账不符数据 ? 存在会计政策不统一造成的报表调整 ? 新准则成本法转权益法调整麻烦。 ? 大量交叉持股导致权益抵消复杂。 ? 工作底稿的登记繁琐、容易出错。 ? 合并结果与事务所审计结果差异过大。 ? 合并结果查错难。 1.4 应用目标 ? 满足除金融行业外的所有行业，按照标准财务报表格式编制合并报表的需求，包括资产负债表、利润表、利润分配表和现金流量表。 ? 支持最新的国内、国际会计准则。 ? 满足多级企业集团中，各级公司编制合并报表的要求。 ? 支持逐级合并、一次性大合并两种合并流程。 ? 支持复杂投资关系下，编制合并报表的需求。 ? 在合并报表处理周期上，满足年报、半年报、季报、月报处理。 ? 解决连续编制合并报表的情况下，年初数、上年同期数自动处理问题。 ? 作为附属应用目标，可满足集团内部公司间交易或往来余额对账的需求，以及投资管理要求。 2、总体应用流程 IUFO合并报表依赖网络报表数据采集的能力进行数据采集，通过建立抵销模板进行数据对账检查、自动生成抵销分录，自动合并生成合并报表、合并工作底稿。 合并报表应用流程： 应用流程说明： 上图描述的是一次合并的完整应用流程，是采用大合并的方式进行合并的操作步骤示意。如果整个集团采用逐级合并的方式进行合并，则每级合并主体都要经历上述合并过程，且上级的合并要在下级的合并完成后进行。用逐级合并的方式完成一次集团合并，相当于多个合并流程的叠加。 1、 集团主管统一制定合并报表的格式、分配任务、定义抵销模板，选择本次参与合并报表的单位范围。其中，只有选择本次合并单位是每次合并合并都必需的步骤，报表格式、任务、抵销模板一