生产型出口企业出口退税申报系统12的操作说明.docVIP

生产型出口企业出口退税申报系统12.0操作指南 目 录 一、出口退税申报系统全面升级12.0后特点和新增内容... 3 （一）新版功能特点：... 4 （二）其他新增系统功能... 5 二、第一次启动系统时注意事项... 8 （一）在申报系统升级的过程中必须做好数据的备份及导入工作... 8 （二）下载新的申报系统并安装导入备份数据后注意以下事项：... 8 三、生产企业免抵退税申报事项说明... 10 （一） 增值税申报表中相关项目金额的确定：... 10 （二）生产企业免抵退税申报流程... 12 四、系统相关新增功能说明... 16 （一）退（免）税资格认定... 16 （二）生产企业退（免）税申报... 18 1、 基础数据采集... 18 2、 出口退（免）税申报... 28 （三）退免税申报流程... 37 1、新办理出口退（免）税资格认定... 37 2、变更出口退（免）税资格认定... 38 3、退（免）税申报... 38 一、出口退税申报系统全面升级12.0后特点和新增内容 根据《国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税管理办法有关问题的公告》(国家税务总局公告(2013) 第12号)、《国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税管理办法的公告》(国家税务总局公告(2012) 第24号)、《国家税务总局关于出口企业申报出口货物退（免）税提供收汇资料有关问题的公告》(国家税务总局公告(2013) 第30号)、《国家税务总局关于发布适用增值税零税率应税服务退（免）税管理办法（暂行）的公告》(国家税务总局公告(2013) 第47号)、《国家税务总局关于调整出口退（免）税申报办法的公告》(国家税务总局公告(2013) 第61号)和《国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税有关问题的公告》(国家税务总局公告(2013) 第65号) ，及相应业务需求，税务总局对现行出口退税申报系统进行升级调整。 （一）新版功能特点： 1.系统可自动带出管理员登录用户名“sa”功能，无需企业用户另行输入。 2.增加系统体检功能，全面检测出口退（免）税数据的健康状态。 3.增加指标分析功能，纳税人通过添加不同的分析指标后，可通过图形化方式完成对指标的分析。 4.增加最新资讯功能，系统可即时推送最新的出口退（免）税相关资讯信息。 5.增加多选项卡录入功能，企业用户可同时打开多个明细表录入界面进行操作，方便电子数据的采集。 6.增加插件升级功能，企业用户可通过加载不同的功能插件完成对申报系统的辅助功能的扩展。 7.完善系统在线升级功能，提供新版本在线升级和商品码库在线升级功能。 8、安装现行出口退税申报系统时，需在可连接网络的计算机上操作。 （二）其他新增系统功能 1代码维护中新增“登记类型代码”、“行业类型代码”、“隶属关系代码”、“提供零税率应税服务代码”、“经营者类型代码”、“纳税人类别代码”、“享受优惠政策代码”、“退（免）税计算方法”、“单证种类代码”，共计9个代码表。 2系统配置设置与修改，增加“是否申报收汇”、“申报收汇起始”、“申报收汇截止”、“放弃零税率”、“放弃零税率起”、“放弃零税率止”字段。 3增加退（免）税认定申请录入。 4增加退（免）税资格变更录入。 5增加出口退税业务提醒申请录入。 6增加放弃适用零税率声明录入。 7增加出口货物收汇申报录入（已认定）。 8增加出口不能收汇申报录入（已认定）。 9增加出口货物收汇申报录入（未认定）。 10增加出口不能收汇申报录入（未认定）。 11增加出口信息不齐数据调整。 12增加出口信息查询申请录入。 13增加出口无电子信息申报录入。 14增加委托出口代理证明申请。 15增加委托出口代理证明申请。 16增加来料加工免税证明申请。 17增加来料加工免税证明核销申请。 18增加预计出口情况报告表。 19调整出口货物明细申报录入。 20调整免税出口货物劳务录入。 21调整国际运输明细申报录入。 22调整代理出口货物证明申请。 23针对资格认定申请业务需求，出口退税申报系统新增了对应的“生成资格认定相关数据”功能。 24针对出口货物收汇业务流程需求，将出口货物收汇申报数据（已认定）表的数据在“生成明细申报数据”中增加申报功能。 25针对出口信息查询业务流程需求，出口退税申报系统新增了对应的“生成信息申报数据”功能。 26针对新增的单证表单“来料加工免税证明申请表”、“来料加工免税证明核销申请表”和“预计出口情况报告表”，系统将这三个单证表单数据在“生成单证申报数据”中增加申报功能。 27增加数据一致性检查项：（1）报关单收汇信息不存在；（2）出口报关单在本次申报中无对应出口数据。 28通过打开菜单“反馈信息处理’税务机关反馈