2016年银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力(第七章中间业务)课件选编.pptVIP

第七章 中间业务 一、中间业务的概念 中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。 二、中间业务的特点 1.不运用或不直接运用银行的自有资金。 2.不承担或不直接承担市场风险。 3.以接受客户委托为前提，为客户办理业务。 4.以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方式荻得收益。 5.种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。 三、中间业务的发展与创新 中间业务发展的基础是中间业务创新。我国银行的中间业务吸纳型和模仿型创新较多，原创型和再创型创新较少，较复杂的金融衍生品的创新能力不足，创新技术含量低。创新的重点主要放在易于掌握、便于操作、科技含量少的品种上，而科技含量多、智能化程度高、不易模仿的创新较少。 现有的创新产品大多是在传统存款、贷款、票据、投资、结算、担保等基础上进行的创新，缺乏期权、期货、票据发行便利等复杂的金融衍生品创新，以及各类组合金融产品创新。 第二节 支付结算业务 一、支付结算业务概念 支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。 支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。 传统的结算方式是指“三票二汇”，即汇票、本票、支票和汇款。在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常是采用汇款、信用证及托收。从信用证和托收又派生出许多带有融资功能的服务，如打包贷款、出口押汇、出口托收融资、出口票据贴现、进口押汇、提货担保等。 近年来，又出现了电子汇兑、网上支付等结算方式。 二、支付结算工具 (一)汇票 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分为银行汇票和商业汇票。 银行汇票是由出票银行签发的。 商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业 商业汇票又分为商业承兑汇票(由银行以外的付款人承兑)和银行承兑汇票(由银行承兑)两种。 (二)本票 银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。银行本票提示付款期限为两个月。 （三)支票 支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所弃的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。 支票可分为现金支票、转账支票、普通支票等。 1.现金支票。支票上印有“现金”字样，用来支取现金。收款人或持票人在支票账户所在银行可以当场兑现支票，提取现金。 2.转账支票。支票上印有“转账”字样，只能用于转账，不能支取现金· 3.普通支票。支票上未注明“现金”或“转账”字样的为普通支票。普通支票可以支取现金，也可以转账。 在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票。划线支票只能转账，不能取现。 (四)汇款 汇款业务是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式，主要有电汇、票汇、信汇三种方式。 (五)信用证 信用证在贸易融资贷款部分已有介绍，具体是由银行根据申请人的要求，向受益人(收款人)开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。 主要特点：信用证是一项独立于贸易合同之外的契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。 (六)托收 托收是指委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。 托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。 根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收，光票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等，故称“光票”;跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据。 三、清算业务 银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算。 常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算四种模式。 (一)国内联行清算 国内联行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统联行往来。 跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。 (二)国际清算 国际清算业务