中国社会制度演化：制度化与国家合法化利益变迁.pdfVIP

收稿日期 ：２０１３‐１１‐０２ 基金项目 ：国家社科基金项目“基于社会认同的税制体系构建研究” （１２XJY０２７ ） ；教育部人文社科研究规划基金项目“税收制度社会认同研 究 ——— 税制变迁衍生社会利益冲突及其治理视角”（１２YJA７９００５７） ；２０１０ 年广西高等学校优秀人才资助计划项目“内生比较优势视角下 ，广西 欠发达民族地区发展制度模式创设与制度背景契合研究” ；广西高等学校优秀中青年骨干教师培养工程资助计划 ；“北部湾经济区新兴产业财 税政策研究中心”子课题 ：财税政策支持产业发展的传导机制研究 ；广西财经学院财政与公共管理学院课题（重点项目）“税制变迁与社会利益 冲突的理论及实证研究”（２０１３０２A０１） 作者简介 ：焦耘（１９７２ － ） ，女 ，四川自贡人 ，广西财经学院财政与公共管理学院教授 ，博士 ，主要从事税制变迁理论与实践研究 。 ① 制度化利益并不简单等同于统治阶级的利益和价值取向 ，而是具有主流地位的制度所诉求的利益和价值取向 。 ② 专指周朝具有典型特征的分封制 。 第 ２９卷第 １期 徐 州 工 程 学 院 学 报 （社 会 科 学 版 ） ２０１４年 １月Vol ．２９No ．１ Journal of Xuzhou Institute of Technology （Social Sciences Edition） Jan畅２０１４ 中国社会制度演化 ：制度化与国家合法化利益变迁 焦 　耘 （广西财经学院 财政与公共管理学院 ，广西 南宁 　 ５３０００３） 　 　摘 　要 ：制度化利益诉求与国家合法化利益诉求 ，往往存在完全不同的指向和矛盾 。其激烈冲 突使社会制度失衡 ，从而出现变迁的内在动力 。因此 ，对二者冲突和矛盾的调和是维系社会制度稳 定的关键 。以此观察我国历史上不同时期社会制度的稳定与变迁 ，将我国历史上的社会制度分为 四个阶段 ，其制度化利益诉求与国家合法化利益诉求和价值取向具有不同的特征和变迁动力 。希 望据此提供一种中国社会制度演化的解读视角 。 关键词 ：制度化利益 ；国家合法化利益 ；中国社会制度演化 中图分类号 ：F８１０ ．４２ 　文献标志码 ：A 　文章编号 ：１６７４‐３５７１（２０１４）０１‐０００１‐０６ 　 　国家的统治即贯彻其被制度化了的利益和价 值 ，而国家的合法性却又往往由处于被动地位的普 通民众的利益决定 。被动群体利益诉求在一定程度 上的满足 ，使国家（某一特定时点上的特定结构）具 有存在的合法性 。因此 ，被动群体的利益即可以被 看作国家合法化利益 。在一定程度上满足被动群体 利益诉求和价值取向的前提下 ，国家才具有合法性 ， 才有可能维系社会制度的稳定 ，满足制度化利益 ① 。 用传统话语界定即统治阶层的利益和价值取向如何 与人民大众（被动群体）的利益相容或达到平衡状 态 [1 ] 。随着社会背景的变迁两个阶层（群体）的利益 诉求和价值取向均会发生变化 ，其冲突与协调影响 社会制度变迁与演化 。 一 、制度化利益与价值的演化 （一）中国历史上不同阶段的制度化利益诉求与 价值取向 从利益结构和获取利益的资源结构 ，粗略地将 我国历史上的利益诉求和价值取向分为四个阶段 。 这与我国主流的历史分段存在较大的差异 ，尤其是 对近现代 ，忽略了鸦片战争后至新中国建立这一段 历史的特殊性 。主要是因为在这一段时期影响利益 格局的因素太过复杂 ，而且大部分因素的影响不能 向前推衍 ，不利于对演化路径的轮廓性归纳 ；而其向 后的影响在后两个阶段的分析中有所触及 。另外需 要特别说明的是 ，由于国内学术界在我国历史断代 中 ，封建社会的所指存在矛盾甚至是尖锐的冲突 ，所 以在分析中不提奴隶制 、封建制 ，而以分封制和郡县 制代之 。并忽略相关时代出现的一些突变性阶段 ， 如五代十国 。因此 ，这样分析也是粗线条的 。存在 很多遗憾和不足 ，希望以后能有机会专章弥补 。 １ ．分封制 ② （１）土地是制度利益的核心表现形式 。国王的 权威通过土地彰显 ，以土地分封划分权力范围 。权 力的重新配置过程也就是土地重新组合的过程 ，领 主通过获取更多土地扩展自己的权力 。 （２）制度化价值即土地与土地相关的价值 。厮 杀征战 、结盟毁约都是为了土地 ，土地是维持和扩展 力量的核心 ，是这一时期制度化的价值取向 。 ·１· ２ ．郡县制时期 （１）制度化利益是在国家大一统的治理模式下 地主阶层的利益 。其具体的表现是土地对于个人财 富和国家税赋的重要性 。 地主阶层 ①是指拥有一定数量以上土地的人组 成的阶层 。当对土地所有者而言土地不仅仅是解决 基本生存需要的手段 ，而是以其谋求进一步的利益 时 ，土地所有者便进入地主阶层 。其核心是皇帝和 进入（中上层）