2015上半年总结营山农商银行财务会计部.docVIP

营山农商银行财务会计部 2015年上半年工作总结 2015年是营山农商银行开局之年，业务经营和内部管理等方面也面临着更高的要求。我部紧紧围绕总行的既定战略目标，以“风险控制年”为契机，以规范化管理为基础，以增收节支提高效益为目标，不断夯实财务基础工作，回顾半年工作，我部主要从以下几个方面着手加强财会管理。 一、梳理健全相关财务管理制度。为了在制度上与新成立的农商银行相接轨，我部年初在全县范围进行会计规范化调研，对门柜操作、登记簿管理、档案管理等方面征求了前台工作人员意见，并制定了《营山农商银行门柜操作规范化管理办法》（讨论稿）、《门柜业务操作规范化考核表》、《关于进一步加强档案管理的通知》等，对各业务机构从账户管理、日常业务操作、反洗钱到会计档案管理等全部纳入规范化范畴，实行量化考核，百分制计分，力争门柜基础操作达到一个新的标准。 二、加快推进账户迁移工作的落实。为加强账户管理，与人民银行账户系统衔接，我部清算中心组织专人负责账户迁移工作，目前，工作方案上传人行成都省分行已通过，71个网点银行机构代码申请成功，已与各网点全部核对账户，正在作收回全县账户许可证。 三、加强费用管理，规范报销流程。今年初我部制定了《营山农商银行总行费用管理办法》，五月讨论通过了《营山农商银行营业机构业务费用管理办法》，让各机构填报费用有章可循。同时严格审查费用的合法性、真实性、合规性，控制财务成本。 四、继续推行柜员制网点上线。今年，在总结我县已实施柜员制网点经验的基础上，结合省联社新的“柜员制管理办法”，加快全县营业网点柜员制操作步伐。通过制定实施方案，完善管理办法，加强培训学习等措施，解决员工业务技能和服务水平的问题，为柜员制成功实施打下了良好基础，目前已在全辖全部实现柜员制。 虽然上半年我行财会工作取得一定成效，但是通过风险排查、专项稽核和办事处的案防巡查等一系列专项检查，发现很多网点在内部管理、门柜操作等方面依然存在诸多问题，特别是某些网点在同一违规行为上屡查屡犯、屡禁不止。现针对门柜操作和内???管理中出现的问题作以下要求。 一、规范门柜操作，做好会出达标管理 在上半年的检查中反映出门柜操作存在的主要问题集中在：未按规定执行“四双”制度、未执行平行交接制度、未执行一日三碰库制度、网点负责人不按规定调阅监控及查库、不按规定对单位存款进行对账、柜员离岗未临时签退系统、单人营业经办现金业务、登记簿不齐、库存现金超限额、自助设备管理和操作不合规等，这些问题在我行前台机构普遍存在，尤其是双流支行，每次检查都能发现一系列违规行为。究其原因，一方面是门柜人员有规不循，有禁不止，另一方面是管理人员履职不到位，带头违规，上行下效，也可看出部分新员工无“章”可循（规章制度文件内容混乱、缺失），因此我们今年要门柜操作规范化管理。一是要以“风险控制年”为契机，加强制度学习，加重处罚力度，真正树立员工的合规经营意识。财务会计部要按照省联社所制订的操作手册，结合我行实际，制订门柜操作规范化管理办法。按照“一项业务，一个流程，一套制度”的要求，对现有制度进行梳理、修订和完善，整理成册，特别是结合近年来案件易发多发高发的关键岗位和环节，健全制度，查漏补缺，使之覆盖各个部门、各个岗位，贯穿各项业务、各个环节，实现事事有制度、操作有流程、事后有监控、工作有评价。 二、加强档案管理，切实防范风险 档案是在日常业务办理过程中接收或形成的，记录和反映本行经济业务事项的，具有保存价值的文字、图表等各种形式的信贷资料、会计凭证、会计账簿、财务报告和会计资料等。它在会计工作和经营管理工作中具有多方面的重要利用价值，能为经营管理提供历史信息，提高决策能力。因此，加强会计档案管理，充分发挥会计档案作用是一项非常重要的系统性工作，需要常抓不懈。 但是，在上半年的多次检查中发现，我行档案管理存在很多问题，例如档案不按要求整理，随处丢弃，随意放置；档案管理混乱，不按规定交接；档案未落实专人管理，导致个别机构的档案存在人为损毁和丢失，潜藏着极大的风险隐患，比如今年5月，监察保卫部调阅消水支行2010年发放的一笔贷款档案，居然找不到任何资料；档案未按规定及时销毁，有的会计档案达到保存年限后未申报销毁，不利于查阅和管理。档案管理是内部管理的基本要素，发现如此多的问题让人触目惊心，财务会计部要尽快制定档案管理办法，加强考核力度。各前台机构要进行专项清理，检查档案有无遗失，按年度分类别归档保管，超保管年限的按规定销毁，指定专人专柜保管档案，对档案室要做到整洁、防盗、防火、防潮、防尘等。 三、实行精细化管理，加强财务成本控制 预算在传统上被看成是控制支出的工具，但新的观念是将其看成“使企业的资源获得最佳生产率和获利率的一种方法”。所谓全面预算就是采用货币计量的方法，把我行的全部经