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单选题 1.折算风险管理中，如果以某种外币表示的受险资产大于受险负债，则需要（ ）受险资产，（ ）受险负债。（ ）  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 A 增加增加  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 B 增加减少  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 C 减少增加  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 D 减少减少 正确答案:C 单选题 2.关于套汇交易与掉期交易相同点的说法正确的是（ ）。  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 A 都是外汇交易的形式  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 B 都是为了投机获利  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 C 都是为了避免汇率变动  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 D 都存在套汇机会 正确答案:A 单选题 3.根据无偏估计理论，如果外汇市场是有效的，，则远期汇率应该是（ ）的一个无偏估计。  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 A 现时即期汇率  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 B 未来即期汇率  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 C 远期折现汇率  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 D 远期合同汇率 正确答案:B 单选题 4.国际企业在折算外币损益表时不能选择的折算汇率为（ ）。  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 A 子公司报表编制日的市场汇率  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 B 母公司报表编制日的市场汇率  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 C 报表项目确认入账时的汇率  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 D 报告期平均汇率 正确答案:B 单选题 5.两国货币即期汇率的预期变动应该近似等于两国间名义利率的差异。这是（ ）。  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 A 购买力平价理论  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 B 国际费雪效应理论  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 C 利率平价理论  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 D 无偏估计理论 正确答案:B 单选题 6.中国银行2013年9月7日的部分外汇牌价为：货币名称 现汇买入价 现钞买入价 现汇卖出价 现钞卖出价 中行折算价美元 610.68 605.78 613.12 613.12 617.28此时，王某想兑换100美元现金出境旅游，他应支付给银行的人民币金额为（ ）。  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 A 610.68  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 B 605.78  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 C 613.12  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 D 617.28 正确答案:C 单选题 7.在国际收支出现逆差的情况下，政府可以采取的调节措施为（ ）。  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 A 提高关税  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 B 长期动用储备  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 C 本币升值  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 D 降低利率 正确答案:A 单选题 8.关于货币升值与贬值的说法正确的是（ ）。  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 A 本币升值有利于本国商品出口  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 B 本币贬值有利于本国商品出口  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 C 本币升值有助于消除经常账户的逆差  HTMLCONTROL Forms.HTML:Option.1 D 本币贬值有助于消除资本账户的逆差