1.商业银行经营管理复习思考题要点.docVIP

PAGE  PAGE 17 学习分为三个层次：了解，明确，理解（掌握）。 了解（主要是要点有哪几个）；明确（在了解的基础上，弄清楚每个要点是什么意思）；理解（是在明确的基础上，弄清楚为什么这么说或者为什么这么做） 题型：单项选择、多项选择、名词解释、计算题说明、简述、论述。 各章的思考题如下： 商业银行导论 了解世界第一家股份制银行的名称及形成时间。 世界上第一家股份制银行就是1694年在英国创办的英格兰银行 了解我国第一家民族资本银行形成时间及名称 1897年中国民族资本家在上海设立第一家资本主义性质的银行—中国通商银行 了解商业银行特殊性质的表现： （一）商业银行是企业 是因为商业银行具有一般企业的基本特征：拥有自有资本、自主经营、自负盈亏、以获取利润为经营目标。 （二）商业银行是特殊企业 一是经营对象特殊；（货币资金） 二是经营方式特殊；（信用方式） 三是经营领域特殊。（货币流通） （三）商业银行是特殊的金融企业 理由：商业银行业务范围广大；具有派生存款的功能。 了解商业银行最基本的外部组织形式 商业银行的外部组织形式： 1.单一银行制（最基本的形式之一） 指银行业务由各自独立的商业银行经营，不设立或法律不允许设立任何分支机构的组织制度。 2.分支银行制（最基本的形式之一） 指法律允许在总行之下，在本市及国内外各地普遍设立分支机构的银行制度。 了解商业银行内部组织架构的构成 直线职能型；事业部型；矩阵型；网络型 了解商业银行的经营原则：安全性、流动性和盈利性 明确商业银行经营原则之间的关系 三个原则的关系： 1.三个原则是一种对立统一的关系。 （1）安全性是前提，流动性是条件，盈利性是目的。 （2）盈利性与安全性和流动性之间呈反方向变动。 2.要正确好处理三个原则的关系 在保证安全性，满足流动性的前提下，争取最大的盈利。或者说使安全性、流动性和盈利性达到最佳的组合。 商业银行资本管理 了解权益资本、监管资本和经济资本的含义： 权益资本（账面资本）就是指从财务会计角度来理解的账面所有者权益。即银行资产负债表中资产项与负债项之差所体现的资本概念。【财务要求】。 监管资本(法定资本)是指能够满足监管当局要求和标准的资本。监管资本包括：核心资本和附属资本（一级资本和二级资本）。【监管要求】 经济资本（风险资本）是指银行抵御风险所必须拥有的最低资本，它是测量银行真正所需资本的一个风险尺度。用公式表示：经济资本=信用风险非预期损失+市场风险非预期损失+操作风险非预期损失。【内部要求】 明确商业银行资本的功能作用： 商业银行资本的功能主要表现在三个方面： 1.营业功能。一是满足开业所需的最低资本要求，二是满足营业的铺底资金的要求。 2.保护功能。一是弥补损失为银行经营提供破产保护，二是对存款者和债权人的利益提供保护。 3.管理功能。一是外部监管者利用资本充足率等对银行实行监管，二是银行管理者根据资本充足率等进行资产负债结构调整。 明确什么是《巴塞尔协议》 国际银行监管的共同标准--《巴塞尔协议》 　 1.1988年的《巴塞尔协议》 20世纪60-70年代由于各国对银行的资本定义不统一，资本没有规范的标准要求，管理混乱。再加上一些国际大银行的倒闭，使人们意识到要加强对银行业的监管。 （1）1974年9月西方十二国的中央银行在瑞士的巴塞尔召开了巴塞尔会议，讨论银行的国际监管问题。 （2）1975年2月在瑞士的巴塞尔成立了“巴塞尔银行业务条例和监管委员会”，简称“巴塞尔委员会”。 （3）1987年委员会发表了“关于统一国际银行业资本充足比率的国际监督条例的建议”，即《巴塞尔建议》。 （4）1988年西方十二国的中央银行行长在瑞士的巴塞尔签署了《关于统一国际资本衡量和资本标准的协议》，即《巴塞尔协议》，它为银行的资本充足性规定了统一衡量的标准。是国际上第一部有关商业银行资本计算和标准的协议。其主要内容包括四个方面：一是划分资本，二是规定资产的风险权重，三是规定资本充足率的目标比率，四是过渡期及实施的安排 了解《巴塞尔新协议》的三大支柱 《巴塞尔新协议》包括了互为补充的三大支柱，即：最低资本要求、监管当局的监督检查和市场约束 明确影响银行资本需要量的因素 （一）银行的经营规模和资产负债结构 （二）整个国家和所在地区的经济形势 （三）社会公众对银行信誉的看法 （四）政府经济政策及其有关规定 了解不同筹资方式的优缺点 A.内源筹资 所谓内源筹资，就是指以留存收益的方式来增加