建筑企业内部审计工作总结.doc

建筑企业内部审计工作总结 篇一：2010年度建筑施工企业内部审计工作总结 2010年建筑施工企业内部审计工作总结 一年来，我局纪检监察审计部按照上级的工作要求,围绕**发展目标和**工作思路，严格执行《审计署关于内部审计工作的规定》和《内部审计准则》，积极探索内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将2010年内部审计工作总结如下： 一、因势利导，成立内部审计专职机构 为了强化管理监督，发挥纪检监察与审计的监督合力，今年三月，我局将内部审计职能从财务部划归纪检监察部门，单独设立纪检监察审计部作为机关的一个职能部门。新部门成立后，明确了部门职责，配备了相应的专业人员，制订了纪检监察审计工作计划、逐步完善内部审计工作制度和工作指引，对全局所有经营项目进行重新摸查建档，建立台帐，根据生产经营管理情况，确定当前重点监察、审计的项目和范围，有计划开展监督检查工作，使内部审计工作走向常态化，监督指导职能得到了进一步的强化。 二、领导重视，做好各项审计工作 局领导对新成立的纪检监察审计部给予了充分的重视和支持，明确内部审计的宗旨是监督指导、查错纠弊、促进管理，要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。今年以来，在上级领导的正确指导下，共完成了*个审计项目，其中：经理离任经济责任审计*项，工程项目内部控制制度审 计*项，各项规章制度清理*项，“小金库”专项清理*项，充分发挥了内部审计工作的作用。 1、做好工程项目的自查审计工作。为了进一步加强对工程项目的管理和监督，根据《**内部审计工作规定》，我局纪检监察审计部分别对**工程、**工程等*个项目，进行了内部控制制度执行情况审计。审计主要依据公司提供的相关合同、协议及**财务提供的会计账册、会计凭证和其他我们认为必须提供的会计资料。审计过程中发现，大多数工程基本都能按照**相关规章制度进行管理，但在合同管理和工程项目部基础资料管理等方面存在着一定的问题，项目预结算和成本控制方面还存在薄弱环节。审计检查后，纪检监察审计部按程序提出了整改意见，并要求其限期整改，并将整改情况作专项报告。 2、做好离任领导干部的经济责任审计工作。我局纪检监察审计部坚持“有离必审”和“先审后离”的方针，今年分别对*位调职的领导干部开展了离任经济责任审计。审计主要依据被审单位提供的会计账册、报表等资料，采用抽查和访谈相结合的方式，以各项经济指标定量分析、群众意见反馈为基础，对离任同志在任期内的工作绩效情况、内部管理情况和个人廉政情况等方面，进行客观评价。经过审计，绝大部分被审领导干部比较重视财务管理和人员管理，基本能完成局下达的各项经济指标。同时也发现有些被审单位， 财务基础工作还不太规范。通过经济责任审计，客观评价了二级单位离任经理的工作业绩，进一步增强领导干部的责任意识，也为考核和任用干部提供了参考依据。 3、做好专项审计工作。纪检监察审计部对目前运行的**管理制度进行了梳理，认真查找制度缺陷，并对归口的机关管理部门提出了制度修改意见和建议，要求重视制度建设和管理，对不适应实际情况的制度加以修改和完善，力求建立健全科学、严密、配套、有效的制度体系。还根据**ISO9000管理体系的要求，检查各项管理制度的运行情况，补充和完善各项管理流程，减少管理漏洞，降低管理风险，保证企业管理处在有效的受控状态。确保制度的贯彻落实，形成按制度办事、靠制度管人的制衡控制机制。 三、总结经验，不断推进内部审计工作 1、领导的重视与支持是做好内部审计工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。局领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。 2、健全的审计机构、合理的人员结构及知识结构是做好内部审计工作的基础条件。在局领导的高度重视和帮助 下，审计机构得到完善，办公条件得到改善，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在我局纪检监察审计部共有专业审计人员*名，其中中级会计师*名，高级政工师、经济师*名，另外今年又新引进了审计专业应届本科毕业生*名。合理的人员配置和人员结构便于工作的顺利开展，为我局审计工作的长远发展奠定了坚实基础。 3、内部审计要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督于服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合企业实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为企业经济发展服务，把服务意识融于整个