经营计划编制控制程序.pdf

PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 3 2 经营计划编制控制程序 4.2.4 公司质量方针和中中期质量目标 4.2.5 国内外同行业发展水平等 4.3 经营计划可包括下列内容 4.3.1 市场预测和分析、销售计划（市场部） 4.3.2 财务策划及目标成本（财务部） 4.3.3 人力资源计划（人力资源部） 4.3.4 培训计划（人力资源部） 4.3.5 满意度计划（市场部/人力资源部） 4.3.6 质量目标（品质保证部/品质控制部） 4.3.7 年度生产计划（计划部） 4.3.8 年度采购计划（计划部） 4.3.9 新产品计划（技术部/技术开发部） 4.3.10 企业文化（人力资源部） 4.3.11 健康安全及环境（行政部） 4.3.12 各过程主要绩效指标 4.4 经营计划的制定 4.4.1 财务部 工厂及各职能部门提交的计划进行整理,分析平衡, 根据公司中期经营计划,于每年 11 月25 日前形成公司下一年 度的短期经营计划初稿。 4.4.2 经营计划初稿的评审 由财务部召集由总裁、副总裁和各部门部长的多方论证小组对 经营计划初稿进行一次或多次评审，确定修改意见。 4.4.3 经营计划定稿 财务部根据各部门提出的经营计划评审意见进行协调和修正， 定稿。 4.4.4 经营计划的批准 财务部将最后确定的经营计划报总裁批准。 4.5 经营计划的发放 财务部将总裁批准的经营计划报行政部编号登记，发放给 各副总裁及部门，原件由行政部存档保存。 4.6 经营计划的控制与实施 4.6.1 每月/每季度各相关部门应对与之相关的计划完成情况以趋势 图、与目标值比较的方式进行分析和汇总，并提交至行政部。 4.6.2 各部门负责经营计划中与本部门相关内容的实施，行政部负责 监督、跟踪经营计划的实施，以保证DPEC 经营目标的实现。 4.6.3 公司所有存档及发放的经营计划为 控文件，具体按《文件资 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 3 3 经营计划编制控制程序 料控制程序》（Q/P-01 ）加以控制。 4.6.4 在每年的管理评审会上, 财务部应提出 “年度经营计划实施情 况报告”，其它部门提供与本部门相关的数据和信息；总裁及 各部门部长讨论经营计划目标实施中成功与失败的原因，并提 出下一步新目标的建议。 4.6.5 财务部每年 经营计划的完成效果与公司质量方针和中期质 量目标进行比较，以确保实现经营计划目标与公司的质量方针 的一致性。 4.7 经营计划的修改 4.7.1 DPEC 经营计划的修改由财务部提出修改意见报总裁批准。 4.7.2 每半年财务部组织对公司经营计划运作情况进行一次评审。 4.7.3 经总裁批准后，按经营计划发放要求加盖 控印章后发放到各