某机电工程公司出差（派驻）海外人员费用管理办法.doc

出差（派驻）海外人员费用管理办法 XXXX机电工程有限公司 目 录 HYPERLINK #3第一章 总则 ................................................. - 1 - HYPERLINK #3第二章 借款申请、审批及核销 ................................. - 1 - HYPERLINK #4第三章 费用报销规定及审批程序 ............................... - 2 - HYPERLINK #5第四章 关于差旅费的管理规定 ................................. - 3 - HYPERLINK #7第五章 关于市内交通费的管理规定 ............................. - 5 - HYPERLINK #8第六章 关于业务费的管理规定 ................................. - 6 - HYPERLINK #9第七章 关于通信费的管理规定 ................................. - 7 - HYPERLINK #9第八章 关于派驻员工费用的管理规定 ........................... - 7 - HYPERLINK #10第九章 附则及附件 ........................................... - 8 - HYPERLINK #16第十章 流程图 .............................................. - 14 -  第一章 总则  出差(派驻)海外人员费用管理办法  1.1 为了规范和加强因公出差海外人员的费用开支管理，适应公司费用控制的要求，本 着合理支出的原则，特制定本办法。 1.2 公司对出差海外人员费用实行预算管理，并实行总量控制，严禁超预算、超额度、 未申请就报销，以下所有条款均在预算框架内执行。 1.3 出差海外费用由出差负责人统一借款及冲帐。 1.4 费用报销及出差报销以《出差借款/业务招待费申请单》为报销依据，报销内容与 审批单内容不一致，财务有权予以拒绝。 1.5 本办法所称出差海外地区指外国及港、澳、台地区。 1.6 公司总裁的各项事件及费用的审批权人为指定的公司常务副总裁。 1.7 员工离职或岗位发生调整时，公司组织结构发生变化时，导致各项费用的开支标准、 签字审批权人等内容发生变化时，统一由公司行政中心，以经分管副总裁核准后的 《工作联系单》通知财务中心。财务中心未接到《工作联系单》的，??同未发生变 化，按原标准执行。 1.8 本办法执行过程中，出现本办法未予规定的例外事项，员工须主动及时请示分管行 政的副总裁并经总裁同意后，进行相关处理。 1.9 了解并遵守制度是每个员工的责任。 1.10 本办法适用于XXXX机电工程有限公司及其子公司。 第二章 借款申请、审批及核销 2.1 出差海外人员在出差海外前，出差负责人编制费用使用计划，并经总裁批准后予以 借款。 2.2 出差海外借款申请及审批：申请人填写《出差借款/业务招待费申请单》（见附件 2）， 由借款人亲笔签字（或传真签字办理后本人补签）。按权限由审批人审批后，交财 务中心办理。出差海外借款的审批权限： 层 级 总裁 审批权限 事件金额≤20 万元  2.3 核销时间：借用人员应在工作结束的 7 个工作日内及借款一个月内按规定办理报销 - 1 -  手续，归还多余借款。前账未清，不得续借。  出差(派驻)海外人员费用管理办法  2.4 可预先计划以票据支付的款项（如机票等），经办人填写《费用（转账）结算申请 单》（格式见HYPERLINK #13附件 3），所有申请、审批、核销流程视同为借款方式办理。 第三章 费用报销规定及审批程序 3.1 出差海外人员回国报销费用时，必须凭有效票据填报，由出差负责人审核签字的费 用报销单。各种报销凭证必须注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签 字。 3.1.1 员工在填写《费用报销单》或《差旅费报销单》的时候，必须注明各币种对应的 汇率，汇率原则上以员工出差海外第一天的银行汇率折算，能够提供银行及类似 机构的兑换凭证的，可以凭兑换凭证上的汇率折算，如果涉及多次不同汇率兑换 的，需要提供附件列明汇率情况并提供财务认可的兑换凭证，否则统一按照出差 海外第一天的银行汇率折算。 3.2 单据及粘贴要求： 3.2.1 报销凭据应折叠成与《费用报销单》或《差旅费报销单》一样大小