差旅费管理制度.docVIP

名 称 差旅费管理制度 编 号 起 草 审 核 批 准 版 本 发布 日期 实施 日期 修订 状态 一、目的 加强出差管理，本着“合理开支，保证工作，降低费用”的原则，参照市场消费水平，结合公司实际情况，特制订本制度。 二、适用范围 适用于公司所有员工。 三、职责 公司综合办公室负责制订、修订、执行，计划财务部负责监督执行。 四、正文 1．出差申请、批准与预借款 1.1员工出差，需填写“出差申请单”，按批准权限审批后出差：3天以内（含3天），部门负责人审核；3天以上由部门负责人、主管副总审核；副总出差由总经理批准。 1.2出差借款时，须出示“出差申请单”。报销差旅费时，将“出差申请单”作为附件存查。无“出差申请单”，计划财务部不予办理借款。借款金额原则上不能超过当次出差费用预算的80%。 2．差旅费报销范围 车船机费：含长途汽车费、火车票费、飞机票及附加费、轮船票费。 住宿费、出差补助费。 市内交通费。 杂费：国家批准并统一印制的送、订票费、保险费用等其他杂费。 3．差旅费报销标准 出差人员的各项差旅费补助因职位、地域等因素的差异而不同。 3.1车船机费 3.1.1副总经理以上人员，可乘座飞机经济舱。 3.1.2中层及以下人员乘坐火车超过400公里（含400公里），可享受火车硬卧。 3.1.3中层及以下人员因特殊情况需乘飞机、火车软卧等出差的，须先由总经理批准，否则超标准差价部分自理。 3.1.4报销的车船票原则上是微机打印票，含有起止站点、日期、票价等要素。限制定额票和长条票的报销，特殊准予报销的，需注明时间、起止地点、公里里程。 3.1.5夜间乘坐长途汽车，连续在8小时以上导致不能住宿，另外给予每人每次20元补助。 3.2住宿费 3.2.1出差人员住宿费执行标准内实报实销，超支自理。具体标准如下： 区 域 级 别 北京、上海、广州及特区 内地省城及沿海城市 地县级 备注 董事长 不限 1、公司特别安排的活动除外。 2、对方招待的，公司不予报销。 总经理 视情况而定 分公司总经理 500 350 240 副总经理级 350 300 200 中 层 正职 150 100 80 中 层 副职 120 80 60 主 管 级 80 60 50 员 工 60 50 40 3.2.2住宿费凭住宿票按上述标准报销；确实出差但无住宿发票的，按上述标准的60%报销。 3.2.3住宿天数按自然天数计算，算头不算尾，并扣除夜间乘车天数。 3.3伙食补助费 3.3.1出差伙食补助，按照实际天数扣减1天计算。标准如下： 区 域 级 别 北京、上海、广州及特区 内地省城及沿海城市 地县级 备注 董事长 不限 出差乘坐火车或公共汽车晚上住宿在车上的，按此标准进行补贴，不计住宿费用。（指火车或汽车到达时间在零晨5:00以后到达出差目的地） 总经理 视情况而定 分公司总经理 180 150 100 副总经理级 120 100 80 中 层 正职 80 70 50 中 层 副职 60 50 30 主 管 级 40 30 20 员 工 25 20 15 3.3.2参加研讨会、短期培训学习，交纳会费、培训费含有食宿费的，不计发补助。 3.3.3短期进修培训学习，所交纳费用中不含餐费的，按出差补助费的80%计发。 3.3.4长期外出学习人员，享受出差补助费的50％，其他不补。 3.4市内交通费 3.4.1包括出租车票、市内公交票、地铁票、人力车票等，副总经理级以上人员凭票实报；中层及以下人员包干使用，每人每天补助10元，出租车、市内交通票不再报销。 3.4.2驾、乘坐本公司车辆出差的不计发市内交通费。 3.4.3中层及以下人员因特殊原因确需报销出租车费的，不再享受市内交通费包干补助。 3.4.4培训学习或参加会议期间不予补助市内交通费，只补首尾两天。 3.5电话费用补助 通讯费用未包干的，每天补助10元／人；参加培训学习的，每天补助5元/人。此外公司不再报销电话费。出差期间因公发生的传真费、邮寄费、复印费据实报销。 3.6带车出差规定 3.6.1副总以上人员出差带司机和公司车的，住宿费和伙食补助按各自标准报销；其他人员出差带司机和公司车的，司机住宿费由带车人统一报销，标准为“带车人相应标准＋司机相应标准”，伙食补助按各自标准报销。 3.6.2同性别人员出差，两人只计算壹人住宿费。 4．差旅费报销程序 4.1提请 4.1.1出差人员回公司后，应在三日内将有关单据粘好填妥，如实填写“差旅费报销单”及“出差完成情况报告”，交部门经理、主管副总审核。 4.1.2根据级别，由直接领导审核：出差事由、出差