大晟时代文化投资股份有限公司对外投资管理办法.PDFVIP

大晟时代文化投资股份有限公司对外投资管理办法 大晟时代文化投资股份有限公司 对外投资管理办法 第一章 总 则 第一条 为建立规范、有效、安全、科学的投资决策体系和机制， 保护公司、股东和债权人的合法权益，避免投资决策失误，化解投资 风险，提高投资经济效益，实现公司资产保值增值，根据有关法律、 法规及公司章程规定，特制定本办法。 第二条 本办法所称对外投资（除另作说明外，本办法所称的“投 资”均为对外投资）是指为获取未来收益而预先支付一定数量的货币、 实物或出让权利的行为，包括但不限于： (一) 股权投资，包括新设立企业的股权投资、新增投资企业及 现有投资企业的股权收购、增资扩股投资； (二) 股票、基金等证券投资； (三) 委托理财、债券、委托贷款及其他债权投资； (四) 经营性项目及资产投资； 第三条 公司对外投资管理应遵循的基本原则：必须符合国家有 关法规及产业政策，符合公司发展战略，有利于增强公司的竞争能力、 盈利能力，培育新的利润增长点，有利于公司的可持续发展，必须规 模适度、量力而行，坚持效益优先的原则。 1 大晟时代文化投资股份有限公司对外投资管理办法 第四条 本办法适用于公司及下属控股子公司的所有对外投资行 为。 第二章 对外投资的审查 第五条 公司董事会战略委员会负责对外投资审查。 第六条 公司对外投资评审小组根据公司年度投资计划，负责对 外投资的审查、论证及评估等工作，主要包括以下内容： （一）审核拟投资项目是否合法、合规； （二）审核拟投资项目是否符合公司发展战略； （三）根据拟投资项目的市场调查报告、可行性研究报告及其他 必要材料，评估项目风险，审核拟投资项目的可行性； （四）审核拟投资项目的成本费用情况及未来收益情况。 第七条 战略委员会根据对外投资评审小组的提案召开会议，进 行讨论， 将讨论结果提交董事会。 第三章 投资项目的审批 第八条 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。董事会应 当建立严格的审查和决策程序，超过董事会决策权限的事项必须报股 东大会审议；对于重大对外投资项目，应当组织有关专家、专业人员 参加对外投资评审小组评审。涉及运用发行证券募集资金投资的，根 2 大晟时代文化投资股份有限公司对外投资管理办法 据公司《募集资金管理办法》执行。 第九条公司股东大会、董事会、总经理为公司对外投资的决策机 构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。 （一）公司对外投资事项达到下列标准之一的，应由董事会审议 通过后提交股东大会审批： (1) 对外投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该对外涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较 高者作为计算数据； (2) 对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收 入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额 超过5000万元人民币； (3) 对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润 占公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过 500万元人民币； (4) 对外投资的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期 经审计净资产的50％以上，且绝对金额超过5000万元人民币； (5) 对外投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利 润的50％以上，且绝对金额超过500万元人民币。 3 大晟时代文化投资股份有限公司对外投资管理办法 (6) 法律、法规、规章、规范性文件及《公司章程》规定应当提 交股东大会审议的其他标准。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 （二）公司对外投资事项达到下列标准之一的，应当提交董事 会审议： (1) 对外投