2012年总结张婷分析.pptVIP

南京来一口食品有限公司南京基地2012年工作总结暨2013年工作规划 * * 财务部 张婷 2012年11月20日 序 言 * * 概述： 回顾2012年，东莞总部进行整体战略调整,根据领导指示,把东莞的部分工作移交到南京财务部,我南京财务部在接受了新的任务，同时根据实际情况增加了编制,在公司领导的正确指导下和各部门的积极配合下，较好地完成了财务部的各项工作：及时提交财务报表和成本报表且和生产各部门分析研讨各项成本数据，最大化降低无效成本、在规定日期内纳税，根据纳税筹划，完成了2012年的纳税任务，保证员工工资和各设备款项及工程款项的及时支付以及对融资信贷工作等，但在取得成绩的同时还存在一些不足。下面向领导汇报下情况： * * 一、资金管理工作 二、完成纳税任务 三、融资信贷工作 四、财务核算和财务管理工作 五、其他注意事项 2012年财务工作总结目录 * * （一）、资金管理工作 及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。基本上满足了各部门的财务要求，企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来，同时对于资金管控方面：认真做好每一笔资金结算的日清月结工作，及时向领导反映资金的流向和存量情况，资金盘点由三人共同确认，以确保每一笔数据有据可查。 2012年财务工作总结 * * （二）、完成纳税任务 根据2012年经请示领导所做的纳税筹划以及和2011年销售情况进行对比，以及为减少税务风险，公司要求客户对公回款方可开票，导致一些客户无法开据发票，截至2012年10月份开票销售收入约为3939万元，综合纳税完成了175万元，平均税负率为3.26%，销售收入比去年同期相比降低了13%，纳税同期相比降低9.33%（去年1-10月开票销售收入约为4536万元，综合纳税完成了193.34元，平均税负率为3.42%），其中增值税纳税为1313544.37元，企业所得税纳税总额为149392.55，房产税和土地税为156589.50元，营业税金及其他税收为131959.91元。预计2012年全年开票销售收入在4300万元，纳税总额在188.51万元，税负率在3.23%左右，（销售收入比去年相比降低18.34%，纳税同期相比降低14.16%）如下图对11.12月收入预测： 2012年财务工作总结 * * 2012年财务工作总结 * * * * （三）、融资信贷工作 资金是企业的“血液”，企业的正常运转离不开充足有效的资金，特别是在2012年整体经济环境的下行趋势，说“企业在亏损中生存，行业在夹缝中变革”不为过，以及果冻行业出现的种种问题，导致消费者产生信任危机，原料、人工、市场环境等各方面的因素，特别是对年底库存备货，那么此时有必要准备充足有效的资金以待备用，且需要最低资金的成本投入量，那么在今年我财务部在领导和同事的大力支持下，努力争取到高淳科技局的科技成果转化风险补偿专项资金贷款300万元，享受基准利率优惠，为公司节省近7万元/年的贷款利息，同时对于2013年可提高到500万元的续贷。 目前2013年初的贷款即将到期，我部门正积极联系南京银行 2012年财务工作总结 * * ，明确通过科技性质贷款之路，争取享受基准利率，可节省7.2万/年的利息。我财务部与高淳工商银行和高淳中国银行、江苏银行、南京银行以及其他银行建立起良好的融资信贷关系，期间收集、整理了大量资料，编制各类贷款报表，与银行人员商谈贷款工作，在完成贷款工作的同时也与银行建立了良好的合作伙伴关系，在此也感谢财务的同事们对我工作的大力支持。 2012年财务工作总结 * * 同时，合理掌控融资规模 根据南京财务报表数据显示负债与资产，资产负债率为58.44%，比率显示正常，说明公司充分利用了外部资金.这也是充分利用负债资金的一个体现：但资产中数额较大的其他应收款项即与东莞往来款，这部分资金需要和关联企业进行整体评估；其次对于融资贷款，应该在两年内贷款性质和合作银行应趋于稳定，以便对资金流更好的掌控，否则将是风险较大的激励性经营机制。 另外，对于一个有着完善成熟机制的企业来说，与之相关联企业中合理清晰的股权架构对于融资起到促进作用，这将增加放贷规模和降低财务成本，同时增加企业在社会上美誉度、企业附加值、从银行和担保公司角度来看，无疑是一个良性增长有前景的公司。 2012年财务工作总结 * * （四）、财务核算和财务管理工作 核算是财务部的基本职能之一，核算工作是本部门最基础工作，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报及政府各部门统计工作等的开展都能有序进行、按时完成。 1、财务部对每日的资金的收付根据公司制度要求，统一核算口径及时入账，及时地对