台湾交易所股份有限公司商整体经营风险预警作业办.DOCVIP

臺灣證券交易所股份有限公司證券商整體經營風險預警作業辦法修正規定 第3條 一、一般風險指標： 就各證券商當期之經營資料，按下列指標加以評分。 （一）每月評分指標： .交易對象集中比率：當期前二十名客戶之受託成交金額除以受託成交總金額。惟其成交金額排除國安基金、政府基金或國內一定規模以上之壽險公司。 11.營業證券透過損益按公允價值衡量之損失（含承銷、自營）占淨值比率：以下列金融資產評價調整合計數除以淨值，合計數為貸方餘額（評價損失）者，本比率為負值；為借方餘額（評價利益）者，本比率為正值：(1)營業證券承銷評價調整。(2)營業證券自營評價調整。(3)屬營業證券自營、營業證券承銷之