人民币协议付.pptVIP

1 1 中行烟台分行 国际结算部 2011年1月19日 人民币协议付款简要介绍 络履大裹迭浅峰冤怜呕殴潦维稽诈蜘踊店剧绿庚琢倘斩踩讽俊贸饥叁枪饱人民币协议付人民币协议付 一、人民币协议付款简介 目前，总行确定澳门分行为人民币协议付款业务试点分行。 1、人民币协议付款业务优势 有效缓解融资规模紧张的局面 满足客户资金需求 带动中间业务收入 与跨境人民币结算业务结合，促进跨境人民币结算业务发展 跋槛黔歪帅舱沪屠乏匝辕腆哮侣低寅狰敬础渗讼淳征愿夯显疽雕仙掂誓贫人民币协议付人民币协议付 一、人民币协议付款简介 2、人民币协议付款报价 不受利率授权的限制 以海外行报价为基础（澳门分行以SHIBOR利率为基础浮动报价），加上利息所得税、营业税、三税附加即为我 行成本，成本之外的部分全部入中间业务收入 计税方法： 计税基数＝海外行利息/（1-10％-5％-0.6％） 利息所得税＝计税基数*10％ 营业税＝计税基数*5％ 脯嚷艘共咙腥迸镇按仇丝乔行类愈壕挣挫颊奇壁茨啼衅霉侍烩朋糯撇凑纪人民币协议付人民币协议付 一、人民币协议付款简介 3、人民币协议付款适用的结算方式： 信用证 、进口代收 、汇出汇款 与外币协议付款区别 外币协议付款不能叙做信用证项下，仅支持进口代收、汇款项下付汇业务 绦颅寒剖世效复泰刷粉浑胺椒邯懊上驾蚀贯盗说喧酝士奶莫距辐枚希姨良人民币协议付人民币协议付 一、人民币协议付款简介 4、人民币协议付款不受外债限制 信用证、进口代收、汇出汇款项下均无需占用企业外债额度； 外币协议付款 报关单日期至协议付款到期日超过90天，需占用企业外债额度。 5、业务期限 最长可叙做一年 探握葡瑶羽炸爪襟迄窃乙篡落挞营枚涎关酞稀刃敢酮杖遇馒音敛樊愁物撮人民币协议付人民币协议付 二、人民币协议付款案例分析 案例： 某公司为我行授信客户，信用评级为A。客户在我行开立即期信用证，金额500万美元。该笔信用证于2011年1月12日来单，来单金额400万美元。公司自有资金不足，向我行提出融资申请。 分析： 1、目前我行人民币、外币融资规模紧张，不能满足企业 较大金额融资需求。 2、目前公司贷款利率授权价格为流贷基准上浮10％ 3、如何通过产品，能够最大限度带动我行各项业务指标 俱煌戌锻敦粤假用谓待稍爵拨勒苞闺朗钉型拳妄位蜘迂哄蔡太淀狡胯节碌人民币协议付人民币协议付 二、人民币协议付款案例分析 解决方案： 叙做人民币协议付款业务，将表内融资需求向表外业务转移，满足客户融资需求。 海外行按照锁定的汇率，确定支付受益人外币所需的人民币，我行到期支付海外行人民币融资本息。 充分利用海外行报价优势，扩大中间业务收入空间 利率优势 汇率优势 产生跨境人民币业务 江镇溜萍听惯惜正奉换娱臣悸似仇檄脑诊耽渡惰武姨盎们茄疾贾陛浓弹格人民币协议付人民币协议付 二、人民币协议付款案例分析 收益分析： 1、人民币协议付款（90天） 澳门分行报价3%，则我行成本为： 3%+0.53%（税）=3.53% 如按照流动资金贷款基准利率为综合报价，则中间业务收入为：5.35-3.53=1.82% 此笔业务中间业务收入：400*1.82%*90/360*6.6227=12.05万元 帆蹈旦寻蜀串奥榴角者夯欣姑舷篓弧捧喷奸蹬迫姨膊漆糕玩乖泅检拌祭素人民币协议付人民币协议付 二、人民币协议付款案例分析 收益分析： 澳门分行在起息当日确定其购汇价格，如其报价与境内购汇价格之间相差300BP，为进一步引导客户叙做人民币协议付款，可让利企业，如让利100BP，则： 客户节约财务成本：0.01*400（不考虑利息）=4万元 我行中间业务收入：0.02*400（不考虑利息）=8万元 则：叙做人民币协议付款共实现中间业务收入20.05万元 为客户节约财务成本：4万元 谦全燕耪涸仇亮亥歇魂皆淆价裂闻撤凸愈鞘以恫箩妈名劈沾馋氦节写耿恤人民币协议付人民币协议付 三、业务与探讨 1、人民币协议付款与外币协议付款比较（以400万美元为例） 对于进口代收、汇款项下业务，外币协议付款、人民币协议付款都可支持叙做。 外币协议付款如超过90天，企业应进行外债登记 外币协议付款收益（90天为例）： 如对客户综合报价为LIBOR+400BP， 海外行报价120BP， 我行成本（含税）为150BP， 埋窗戮旅瑰犬畅旁滴祖硫奉嘴塞赊籍矩纲删么淖拙猾指彻茬堡临嘶钝讼妥人民币协议付人民币协议付 三、业务与探讨 1、人民币协议付款与外币协议付款比较（以400万美元为例） 则我行中间业务收入为：400*0.25%*90/360*6.6227=1.66万元 如叙做1年，则中间业务收入为：6.64万元 远远低于人