4.产品篇--社保、商保知多少.pptVIP

山东分公司培训部 2011.7 一、保障体系的构成 二、社保与商保的概念 社会保险包括以下五个方面(即俗称的“五险”）：养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险。 “一金”指的是住房公积金。 现行的社会养老保险制度的管理模式 职工个人一般以上年度本人月平均工资作为个人缴纳养老保险费的工资基数。 月平均工资低于当地职工月平均工资60%的，按60%计入；高于当地职工平均工资300%的部分不计入交费工资基数，也不计入计发养老金的基数。 个人缴纳基本养老保险费的比例从1998年起每两年提高1个百分点，最终达到8%。 企业缴纳基本养老保险费的比例，一般不得超过企业工资总额的20%（包括划入个人账户的部分），具体比例由省、自治区、直辖市人民政府确定。 社会养老保险的领取条件 1998年7月后参加工作，达到法定退休年龄，交费年限累计满15年； 1998年7月1日前（不含本日）参加工作，达到法定退休年龄，交费年限累计满10年。 社会基本养老金的领取公式 基本养老保险金 = 基础养老金 + 个人账户养老金 【基础养老金】 = （参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资+参保人员本人指数化月平均交费工资）/ 2 * 全部交费年限 * 1% （参保人员本人指数化月平均交费工资 = 参保人员本人退休时历年交费工资的平均值） 【个人账户养老金】= 参保人员退休时个人账户储存额 / 本人退休年龄相对应的计发月数 【领取年龄】办理按月领取基本养老金时年龄不足40周岁的，按40周岁的计发月数计发个人账户养老金；年龄超过70周岁的，按70周岁的计发月数计发个人账户养老金。 附：个人账户养老金计发月数表 【案例】 张先生大学毕业后22岁参加工作，工资是4000元，单位每月按照基本工资的20％缴存养老保险，而自己每月缴存基本工资的8％。假设张先生的交费工资、“省基”(按照2006年全省在岗职工月平均工资2182元计算) 不变，张先生60岁每月可领取的基本养老金额度是多少？ 【测算】 张先生月领取养老金=基础养老金+个人账户养老金 = （参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资+参保人员本人指数化月平均交费工资）/ 2 * 全部交费年限 * 1% + 参保人员退休时个人账户储存额 / 本人退休年龄相对应的计发月数 =（2182+4000）/ 2×38×1% + 320×38×12/139 = 2224.36元 张先生60岁的时候每月可领取的基本养老金额度是2224.36元。 明确一个概念：替代率？ 替代率是指退休后的工资占退休前工资的比例，它其实反映了退休后生活水平会下降多少。 以张先生为例：张先生退休后的替代率=2224.36元/4000元=55.6%，说明他退休后的实际生活水平是下降很多的。 以国际经验来说，如果退休后的养老金替代率大于70%，即可维持退休前现有的生活水平，如果达到60%-70%，即可维持基本生活水平；如果低于50%，则生活水平较退休前会有大幅下降。 1999年之前，中国企业职工养老金的替代率总体维持在75%以上，但之后呈逐年下降趋势，而且不同人群养老金替代率的巨大差异也引起了各方广泛关注。一般来说，目前收入越高，未来的养老金替代率越低。据专家估算，目前的收入水平超过平均工资的三倍者，未来的社会养老保险替代率可能会低于30%。 问题1：有基本养老保险还需要商业养老保险吗？ 有基本养老保险也需要商业养老保险补充。 因为基本养老保险金的主要目的在于保障广大退休人员的晚年基本生活需要，体现的是“广覆盖”和“社会公平”的原则。基本养老金的领取有三个“不确定”：交费金额不确定、何时领取不确定、领取金额不确定，而商业保险是对基本养老保险的有益补充，可以让退休生活质量不下降。 问题2：社保与商保的关系是怎样的？ （一）木门与防盗门 社会保险就好像是木门，现代家庭还需要安装更坚固可靠的铁门——商业保险，才能高枕无忧。 目前几乎家家户户都会在木门之外加装一道铁门，因为木门比较薄弱，不足以保障家庭安全，加了一道坚固的铁门，才能防范盗贼破门而入，同样道理，社保固然能给予我们最基本保障，但就像木门一样仍嫌不足，所以很多人有了社保，还会再购买一些配合家庭需要的商业保险，聪明的您也应该参加商业保险，为家庭经济加装一道耐用可靠的铁门，给予家庭更多的保障。 （二）大锅饭与开小灶 社保与商保的区别很简单，一个就像是大