2016年度内部控制评价报告选编.PDFVIP

2016 年度内部控制评价报告 天马微电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016 年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督；经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于报告期内未发现财务报 告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规 定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于报告期内未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作基本情况 （一）内部控制评价的范围和方法 1 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领 域。纳入本年度评价范围的单位包括：母公司天马微电子股份有限公司、子公司 上海天马微电子有限公司（以下简称“上海天马”）、子公司上海中航光电子有 限公司（以下简称“上海光电子”）、子公司成都天马微电子有限公司（以下简 称“成都天马”）、子公司武汉天马微电子有限公司（以下简称“武汉天马”） NLT”），纳入评价范围的单位资产 以及子公司NLT 技术株式会社 （以下简称“ 总额占公司合并范围内资产总额的95%，营业收入合计占公司合并范围内营业收 入总额的91%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：发展战略、公司治理、社 会责任、企业文化、人力资源管理、全面预算、资金管理、投融资管理、抵押担 保、关联交易、财务报告、信息沟通、销售管理、采购管理、研发与知识管理、 生产管理、资产管理、行政管理、法律事务管理、信息化管理、物流管理、内部 监督以及危机预防与处理等 23 大流程，并重点关注采购管理、销售管理、存货 管理、信息系统管理、人力资源管理等高风险领域的内部控制风险。内部控制评 价范围已覆盖了公司及下属子公司的核心业务流程与关键模块。 （二）2016 年公司内部控制基本情况 1、内部控制机构设置及分工情况 公司建立了以董事会及下属专门委员会为决策层，监事会为监督层，各级部 门、子公司与托管公司为建设执行层以及风险管理部为独立的监督评价部门的内 部控制体系。 董事会是公司决策机构，负责公司内部控制及风险管理体系的建立健全和有 效实施。 监事会是公司监督机构，对董事会建立与实施内部控制及风险管理进行监 督。 董事会下设风险管理委员会和审核委员会，风险管理委员会主要负责公司内 部控制与风险管理体系建设工作，审核委员会负责建立健全内部审计体系。 风险管理部作为公司内部控制与风险管理的专职部门，在风险管理委员会及 审核委员会的业务指导和监督下，负责公司内部控制与风险管理工作的具体组织 实施与开展。 各级部门、子公司与托管公司是公司内部控制与全面风险管理工作的实施和 2 执行机构。 公司明确界定了各层级、各部门、各岗位的控制目标、职责和权限；建立相 应的授权、检查和逐级问责制度，确保各层级能够在授权范围内