上海振华港口机械(集团)股份有限公司第四届监事会第五次会议决议公告.pdf

证券代码 600320 900947 股票简称 振华港机 振华 B 股 编号 临2008-09 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 第四届监事会第五次会议决议公告 上海振华港口机械(集团)股份有限公司第四届监事会第五次会议于 2008 年 4 月 8 日在公司召开,会议应到监事三名,实到三名。会议由符敦 鉴监事长主持，本次会议的召开符合《公司法》、《证券法及《公司章 程》等的规定,合法有效，会议认真审议、一致同意通过如下议案: 一、 审议通过了《公司 2007 年度监事会工作报告》 此议案需提交2007 年年度股东大会审议。 二、 审议通过了公司2007 年年度报告全文及摘要。 三、 审议通过《关于修订公司部分会计政策的议案》 根据中华人民共和国财政部令第 33 号《企业会计准则—基本准则》 和财会[2006]3 号《财政部关于印发＜企业会计准则第1 号—存货＞等38 项具体准则的通知》以及《企业会计准则解释第1 号》的规定，对公司会 计政策进行部分修改（修订内容详见附件），公司自2007 年 1 月 1 日起执 行。 监事会认为上述会计政策修改是符合法律和会计准则等行政法规、规 章的要求。 四、 审议通过了《监事会关于公司2007 年年度报告的审议意见》 公司监事会根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司 信息披露内容与格式准则第2号年度报告的内容与格式》(2007年修订) 的有关要求,对董事会编制的《公司 2007 年年度报告》全文及摘要,进行 了认真审核,与会全体监事一致认为: (一) 公司 2007 年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规及公司章 程的各项规定； (二) 公司 2007 年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交 易所的各项规定,所包含的信息能从各个方面客观真实的反映公司 2006 年经营管理和财务状况等事项； (三) 在监事会审议公司 2007 年年度报告全文及摘要并提出审议意见前, 没有发现参与 2007 年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行 为； (四) 公司2007 年年度报告所披露的信息是真实、准确和完整的。 特此公告。 上海振华港口机械(集团)股份有限公司监事会 二零零八年四月九日 附件一： 《公司会计政策修订案》 根据中华人民共和国财政部令第 33 号《企业会计准则—基本准则》 和财会[2006]3 号《财政部关于印发＜企业会计准则第1 号—存货＞等38 项具体准则的通知》以及《企业会计准则解释第1 号》的规定，对公司会 计政策进行部分修改如下： 1. 衍生性金融工具及套期会计 修改前：本集团主要从事外销业务，为规避外汇汇兑风险，本集团与多家银行 签订远期外汇合同。远期外汇合同按实际成本入账，并在年末对其公允 价值进行评估。 此外，本集团与多家银行签订了以浮动利率计息的长期借款。本集团 通过与银行签订利率掉期合同以规避长期银行借款的浮动利率风险。利 率掉期合同按实际成本入账，并在年末对其公允价值进行评估。 作为衍生性金融工具的远期外汇合同及利率掉期合同，其年末公允价值 评估后产生的评估损益的确认方法按其是否适用套期会计而分为： (a)不适用套期会计的远期外汇合同及利率掉期合同，其年末公允价值的 评估后产生的损益直接计入当期损益。 (b)适用套期会计的远期外汇合同及利率掉期合同分为公允价值的套期和 现金流量的套期。