第三章 汇款概念.pptVIP

第三节 电汇（SWIFT） 一、适用于汇款的SWIFT格式 1．MT103 SINGLE CUSTOMER CREDIT TRANSFER 单笔客户汇款 由汇款行或受汇款行委托的银行直接或通过代理行发送给另一家银行，用来发送付款指示的报文格式。从发报行的角度来看，汇款人和收款人中至少一方是非金融机构。 如果发报行与收报行有直接账户关系（联行或账户行），则汇款无须匹配MT202。若发报行与收报行没有直接账户关系，则MT103的发报行同时要将一份头寸调拨电（MT202）发往其代理行。 例1：汇款行与解付行之间有直接账户关系 张三指示中国银行湖北分行向李四开在中国银行纽约分行的账户支付5000美元。 Ordering Customer：50a 张三 Sender：中国银行湖北分行 MT103 Receiver：中国银行纽约分行 Beneficiary Customer：59a 李四 例2：汇款行委托另一家银行发报，且收报行不是解付行 张三委托中国银行湖北分行向李四开在新加坡星展银行的账户支付5000美元。中国银行湖北分行委托纽约分行汇款，而中行纽约分行与新加坡星展银行均在纽约花旗银行开设美元账户。 Ordering Customer：50a 张三 Ordering Institution：52a中国银行湖北分行 Sender：中国银行纽约分行 MT103 Receiver：纽约花旗银行 转发MT103 Account with Institution：57a新加坡星展银行 Beneficiary Customer：59a 李四 第三章 汇款 学习目的和要求： 理解汇款当事人和业务流程 掌握境外汇款申请书的填制和电汇SWIFT报文格式 理解头寸调拨和退汇 了解汇款方式的应用 本章内容： 第一节 汇款方式概述 第二节 汇款头寸调拨和退汇 第三节 电汇（SWIFT） 第四节 汇款方式的应用 第一节 汇款方式概述 一、汇款的当事人 汇款（Remittance） 也称汇付。 指在订立商务合同后，进口商将货款交给进口地银行，要求银行通过一定的方式，委托在出口地的代理行或国外联行，将款项交付给出口商的一种结算方式。 汇款方式不仅用于贸易和非贸易结算，还用于金融机构外汇资金的调拨。 进口商 货物 出口商 （预付或到付） ①委托 ③解付 ②指示 进口商所在地 出口商所在地 图3-1 汇款流程 收款人 汇出行 汇入行 汇款人 1.汇款人（REMITTER） 即进口商。汇款人应出具境外汇款申请书（见教材87页）和支款凭证。其他依据： 预付货款：合同（或采购单purchase order）、形式发票； 货到付款：合同、商业发票、进口货物报关单。 2.汇出行（REMITTING BANK） 即受汇款人委托对外汇出款项的银行。汇出行办理的汇款业务为汇出汇款（Outward Remittance）。 2012年8月1日起全国上线运行“货物贸易外汇监测系统”，停止使用“贸易收付汇核查系统”。外管局对进口单位实施分类考核：ABC三类。A类企业信用证和托收业务，按国际结算惯例审核单证；货到付款和预付货款同上。对B类企业进行“贸易外汇收支电子数据核查管理”，确定其可收、付汇额度；银行办理业务应当进行电子数据核查，通过监测系统扣减其对应的可收付汇额度。对C类企业的所有进口付汇业务实行事前登记管理，即事前到外管局办理《进口付汇登记表》。 2.汇出行（REMITTING BANK） 汇出行将汇款人填写的信息与其提交的商业单据和有效凭证进行核对，无误后办理售付汇手续，填写手续费、邮电费、使用的汇率等内容。汇出行审核汇款申请时应注意： 汇出汇款业务的申请必须符合国家外汇管理的规定； 银行审核资金来源：人民币资金购汇、自有现汇、向银行申请的国内外汇贷款、外债资金等； 汇出行妥善选择境外账户行和代理行办理转账手续，尽量减少中间行转汇的环节。 3.汇入行（RECEIVI