《公司财务管理制度》汇编-外汇管理标准.pdfVIP

QB 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司企业标准 QG/FT0039--2010 外汇管理标准 2010 – 12– 29 发布 2011- 0 1– 12 实施 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 发 布 QG/FT0039—2010 目 次 前言 II 1 范围 1 2 规范性引用文件 1 3 术语、定义及缩略语 1 4 组织机构与职责 2 5 外汇管理流程 3 6 管理内容与要求 3 6.1 公司外汇管理原则 3 6.2 经常项目 3 6.3 资本项目 4 6.4 非贸易非经营性项目 5 7 检查与考核 5 附录 A（规范性附录） 外汇管理流程图 6 I QG/FT0039—2010 前 言 为了贯彻执行国家有关规定，加强攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司外汇管理，规范攀钢集团钢铁钒 钛股份有限公司外汇管理工作，特制定本标准。 本标准由攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司提出。 本标准由攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司委托财务部组织起草。 本标准主要起草人：薛良、石伟、刘松延。 II QG/FT0039—2010 外汇管理标准 1 范围 本标准规定了攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司外汇管理职责、管理内容与要求、检查与考核等。 本标准适用于攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司。子、分公司可直接引用或结合自身生产经营特点和 财务管理需求及时转化为本单位标准，在转化过程中应保持攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司统一设置的 管理控制流程和过程控制基本规则。 2 规范性引用文件 下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅所注日期的版本适用于本文 件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。 中华人民共和国国务院令第193号 中华人民共和国外汇管理条例 中国人民银行令〔1996〕第1号 结汇、售汇及付汇管理规定 中国人民银行 银发 〔1997〕416号 境内外汇帐户管理规定 外汇管理局 汇发〔2002 〕87号 境内机构经常项目外汇账户管理实施细则 中国人民银行行长令〔1995〕第2号 国际收支统计申报办法 外汇管理局 汇发〔2003 〕21号 国际收支统计申报办法实施细则 国家发展计划委员会、财政部、国家外汇管理局令第28号 外债管理暂行办法 计外资〔2002 〕1092 号 国有和国有控股企业外债风险管理及结构调整指导意见 3 术语、