东源电器：2009年度内部控制自我评价报告 2010-04-16.pdfVIP

江苏东源电器集团股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告 江苏东源电器集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部、证监会 等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号)、深圳证券交易 所《上市公司内部控制指引》等相关法律法规的要求，结合公司实际情况，对公 司内部控制的建立和运行情况进行了全面检查，现对公司2009年度内控制度情况 进行全面评价，现将公司2009年度内部控制的建立健全与实施情况报告如下： 一、公司建立和实施内部控制的目标和原则 1、公司建立和实施内部控制的目标 内部控制是公司董事会、监事会、管理层和全体员工实施的、旨在实现控制 目标的过程。公司建立和实施内部控制的目标为：合理保证企业经营管理合法合 规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业 实现发展战略。 2、公司建立和实施内部控制遵循的原则 （1）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司的 各项业务和事项。 （2）重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高 风险领域。 （3）制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程 等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （4）适应性原则。内部控制制度应当随着公司外部环境、经营业务、管理要 求等方面的变化而不断改进和完善。 （5）成本效益原则。内部控制制度应当在保证内部控制有效性的前提下，合 理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。 二、公司内部控制体系建立健全情况 （一）内部控制环境 1、法人治理结构情况 1 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的规定，根据自身 的经营目标和具体情况，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执 行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。公司设有股 东大会、董事会、监事事会。股东大会是公司的最高权力机构；公司董事会是公 司的经营决策机构，董事会对股东大会负责；公司监事会是公司的监督机构，负 责公司经营运作、财务状况等的监督检查，负责监督公司董事、高级管理人员依 法履职情况，并向股东大会负责；公司董事会下设下设战略委员会、审计委员会、 提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，各专门委员会对董事会负责； 公司管理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，通过指挥、协调、管理、 监督各控股子公司和职能部门行使经营管理权，主持企业的日常生产经营管理工 作。 2、组织结构 公司依据国家法律法规的相关规定，结合自身特点，设立了符合公司业务规 模和经营管理需要的组织结构，目前设有市场营销部、材料供应部、招投标管理 部、生产管理部、质量管理部、科技研发部、行政管理部、人力资源部、计划财 务部、证券事务部、监督审计部、产业发展部等职能部门。各职能部门职责明确， 相互协作、相互牵制、相互监督。 公司对控股子公司的人员、资金、经营、财务等重大方面，通过制度的制定 与执行，依法履行必要的监管。 3、内部审计机构 公司设立监督审计部，审计部主任由董事会直接聘任。公司审计部直接对董 事会负责，在审计委员会的直接领导下，由专职内部审计员构成，独立开展工作。 审计部按照相关法律法规及规章制度的规定独立开展内部审计工作，对公司内部 控制执行情况进行审计、检查，对内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真 实性、准确性和完善性以及经营活动的效率和效果等开展评价活动，并及时向审 计委员会汇报，并对问题进行督促整改。 4、人力资源政策 公司把员工视为企业可持续发展的重要因素和保证，一切以人为本，营造一种 积极向上、团结和谐的人际关系和工作环境，使员工在良好的成长环境中心情舒 畅地工作，在富有挑战性的工作环境中不断地进步,实现最大价值。 2 公司制定了系统的人力资源管理制度，从人员录用、员工培训、工资薪酬、福 利保