商业汇票融资介绍.ppt

中国银行商业汇票融资业务简介 一、商业汇票介绍 商业汇票 商业汇票是指由付款人或承兑申请人签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。 商业汇票按其承兑人的不同，可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种；其中银行承兑汇票按其介质不同可分为纸质商业汇票和电子商业汇票。 一、商业汇票介绍 一、商业汇票介绍 一、商业汇票介绍 承兑人： 银行承兑汇票的承兑人为对应的金融机构（一般为银行），商业承兑汇票的承兑人为除金融机构意外的法人或其他组织。我行目前受理的银行承兑汇票承兑人必须在我行有金融机构授信，并且由总行切分授信额度供票据融资业务使用。目前我行将金融机构划分为两类，即A类行和B类行。 一、商业汇票介绍 贴现利率： 我行贴现利率每日参考SHIBOR利率及票据市场情况定价，由总行制定系统操作利率，区分行制定指导利率。 贴现利息计算： 贴现利息=票面金额×贴现利率（年率）×贴现天数/360 一、商业汇票介绍 贴现天数 1、贴现日至汇票到期日，算头不算尾； 2、汇票到期日为法定假日的，顺延至假日后第一个工作日； 3、承兑银行在异地的，加3天在途天数； 例如：贴现日期2013年1月8日，汇票到期日2013年2月11日（春节