CTP审查第三财务管理服务提供商.docVIP

第三章　财资管理服务提供商 3.2　金融机构的职能与服务 3.2.1　全球（非美国）金融机构　　　　　　　　　　　　C2 主要业务：存款账户、交易服务、借贷、外汇、信息报告、投行 其他服务：贸易服务、代理及信托服务、风险管理、咨询服务 3.2.2　美国商业银行　　　　　　　　　　　　　　　　　C2 服务种类： 存款账户：保额――联邦存款保险公司（FDIC）25万，存款账户登记服务证明（CDARS）5000万。 活期存款账户DDA－支票账户：附息（个人、独资企业、政府机构、非营利组织），不附息（大型政府机构非营利组织、大型企业、公司账户）、可转让提款单账户NOW（可开支票利率不受监管） 定期存款账户TDA：大额定期存单（10万）、可转让存单（100万）、储蓄账户（个人和非营利组织持有）、货币市场存款账户MMDA 信贷服务；　3. 投资银行服务（商业票据和市政债券市场，贷款销售和贷款私下配售） 4．支付与收款服务 5．贸易服务（用证/履约保函、跟单托收、银行承兑汇票） 6．外汇服务 7．风险管理服务（衍生产品－远期合约、期货、互换、期权）　　8．信托服务（养老金计划、受托保管债券或发行优先股、监控债券协议合规性、过户代理人、注册管理人、支付代理人、托管）　9．咨询服务　　10．其他 3.3　金融服务供应商（FSP）的选择 提供商选择原因：◆对新产品或服务的需求◆企业再造项目一部分◆产品和服务定期审核一部分◆降低成本◆更新现有技术◆反映银行业变化◆符合法规监管要求 3.3.1　选择标准　　　　　　　　　　　　　　　　　　　C2 ◆地理位置◆满足需求的能力◆人员专业性◆特定行业或业务的投入或了解程度◆定制和开发服务、技术更新、满足未来需求的能力◆内部控制、系统备份及灾后恢复能力◆定价、现有客户反馈◆财务实力和生存能力◆是否能提供灵活且在利率上具有竞争力的贷款 3.3.2　从金融服务提供商处获得信息　　　　　　　　　　C3 从潜在提供商获得信息的3个常见方法： ◆信息询征RFI：确认当前提供商是否合适、缩小潜在提供商选择范围、寻求解决问题的建议、更好制定提案询征和报价询征 ◆提案询征RFP：概述公司的目标、需求和对服务的要求 ◆报价询征RFQ：旨在邀请提供商参与特定产品或报务的竞标，尤其适合标准化或商品化产品或服务 3.3.3　选择决定　　　　　　　　　　　　　　　　　　　C2 加权打分、提供商在选择过程中的反应及书面提案询征或报价询征的质量、对模拟账户分析表准确评估和对比 3.4　银行关系管理 3.4.1　银行关系的数量　　　　　　　　　　　　　　　　C1 3.4.2　文件－构成金融机构关系的重要文件　　　　　　　C2 ▲服务协议或合同（内容：收费政策、责任条款、其他条款）　▲服务等级协议（运营政策与程序、确立满足既定水平的服务业绩和质量标准）▲账户决议书（董事会制定的授权书）　▲印鉴卡与账户条款（详细说明银行与账户持有人在维护账户时的责任） 3.4.3　纯净评估与评价　　　　　　　　　　　　　　　　C2 常用方法：报告卡（银行计分卡）、关系考核（正式、非正式） 3.4.4　银行收费方式　　　　　　　　　　　　　　　　　C2 ▲补偿性余额法（应获收益－服务费）　▲直接付费 3.4.5　公司支付方式：直接付费与补偿性余额法　　　　　C2 ▲公司角度： ◢直接支付：外部投资中收益 应获收益 ◢应获收益支付：?可有效利用非预期存款或预防性交易余额盈余；?贷款或其他服务的优惠定价；?预算时的“掩饰”效果；?应获收益无须纳税，而短期投资或流动账户的所得利息则需要纳税；?应获收益率可能 投资收益率 ▲银行角度： ◢公司直接支付：?降低资产负债表的债务项压力、?存款业务所得的收益通常较低 ◢应获收益支付：?公司存款可为其放贷和投资提供资金，而贷款利率或收益率往往应获收益率 3.5　全球账户管理 3.5.1　主权风险与政治风险　　　　　　　　　　　　　　C3 –主权风险：广义概念，涵盖政治风险，央行货币改革政策影响、外汇政策对币值和国际贸易合同的影响、某国拒绝履行协定 –政治风险：国有化及赎买、外汇管制、强制再投资、本地控股 3.5.2　起息日方法　　　　　　　　　　　　　　　　　C2 后起息日/前起息日――银行一般利用起息日方法作为向客户提供服务的收费方式。 3.5.3　银行收费与费用结构　　　　　　　　　　　　　　　　　　　C1 3.5.4　法律与道德事项　　　　　　　　　　　　　　　C2 商业贿赂/《反海外贿赂法》/海外资产控制办公室（OFAC） 3.6　美国商业银行体系的账户分析　　　　　　　　　　　　C1 EC=CB*(1-RR)*ECR(D/365) EC:应获收益，CB：平均账户余额、RR：法定准备金率，ECR：应获收益率、D：