财务管理制度-2017版.doc

 XX矿业管理股份有限公司 内部控制手册（2017版） 第四卷 业务职能管理制度 第四册 财务管理业务 目 录 财务管理制度 2 全面预算管理制度 22 全面预算管理实施细则 30 财务报告制度 51 建造合同准则实施办法 58 资金管理办法 86 筹资管理办法 94 费用报销与员工借款管理办法 100 临时出国人员费用管理办法 122 财务预算管理办法 134 财务工作考核办法 137 财务档案管理办法 146 票证管理办法 157 会计核算办法 165 外汇业务风险管理规定 371 工程款回收管理办法 376 资产减值及资产核销管理办法 379 付款管理办法 396 员工食堂财务管理与会计核算办法 399 现金流量分类办法及现金等价物范围 408 研发支出会计核算办法 416 应收账款回收风险管理办法 427 XX矿业管理股份有限公司 财务管理制度 总 则 第一条 为规范XX矿业管理股份有限公司（以下统称“公司”）的财务工作，加强公司财务管理和经济核算，维护投资者和经营者的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》及国家其他相关法律、法规，结合公司实际情况制定本制度。 本制度适用于公司及分公司、项目部（以下简称“各单位”）。 第三条 子公司参照本制度执行，涉外子公司及其项目部制定或执行制度时，还应遵守所在国的法律、法规。 第四条 公司财务管理的